4 Контрольные вопросы

1. Какую роль играют коммерческие банки в организации безналичных расчетов в хозяйстве?

2. Что собой представляет система безналичных расчетов и какое место она занимает в платежной системе страны?

3. Какие формы расчетов предусматривает российское законодательство?

4. Какие существуют основные виды счетов?

5. Охарактеризуйте все формы расчетов и документооборот.

6. В чем необходимость осуществления межбанковских расчетов?

7. Какие системы межбанковских расчетов применяются в российской практике?

8. Какие операции коммерческого банка называются кассовыми?

9. Какие основные задачи кассовой работы в коммерческом банке?

10. Какие документы применяются при кассовом обслуживании клиентов?

11. Какие службы занимаются доставкой и инкассацией денежной наличности?

Тема 5 Пассивные операции коммерческих банков

1 Содержание темы

Пассивные операции банков, их состав и структура. Операции коммерческого банка по формированию ресурсов. Собственные средства банка, их состав и значение для гарантии его обязательств. Функции собственного капитала коммерческого банка. Принцип достаточности собственного капитала банка. Привлеченные средства коммерческих банков: депозиты, займы. Межбанковские кредиты.

2 Задачи и упражнения

Задача 1 На основе приведенных данных (таблица 5.1) распределить кредитные ресурсы на:

а) собственные;

б) привлеченные;

в) заемные.

Таблица 5.1 Ресурсы банка

№ п/п	Показатель	Сумма, руб.
1	Резервы	2986
2	Уставный капитал	100616
3	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет	14952
4	Остатки на расчетных, текущих счетах клиентов	212341
5	Счета банков-корреспондентов	9
6	Обязательства по уплате процентов	3547
7	Вклады физических лиц	564106
8	Выпущенные долговые обязательства	318135
9	Кредиты, полученные от других банков	9215
10	Переоценка основных средств	907
11	Прибыль к распределению	16621
12	Расходы будущих периодов	26954
Всего пассивов		1270389

Задача 2 Оценить стабильность вкладов (по показателю «срок хранения вкладного рубля») и возможность использования депозитов в качестве кредитных ресурсов, при условиях, приведенных в таблице 5.2.

Таблица 5.2 Данные по вкладам

Показатель	01.01.2010	01.01.2011
Средние остатки вкладов, млн. руб.	20	30
Оборот по выдаче вкладов, млн. руб.	15	20

Задача 3 Определить уровень оседания средств, поступающих во вклады, если остаток средств вкладов на начало года 2050 тыс. руб., на конец года 2250 тыс. руб. Поступление средств во вклады 1600 тыс. руб.

Задача 4 Рассчитать долю платных обязательств в пассивах кредитной организации и оценить процесс управления пассивами (на практике его значение достигает 50 %), используя следующие данные, тыс.руб.:

- средства клиентов, включая вклады населения - 856406;

- кредиты, предоставленные ЦБ РФ - 20648;

- средства кредитных организаций -946570;

- выпущенные кредитной организацией долговые обязательства – 346780.

Пассивы кредитной организации составляют 2962374 тыс.руб.

Задача 5 Банк начисляет на депозиты 10% по номинальной годовой ставке. Определить доходность вкладов по годовой процентной ставке при начислении процентов по полугодиям, ежеквартально, ежемесячно. Оценить силу роста (процентную ставку при непрерывном начислении процентов).

Задача 6 Банк принимает депозиты на полгода по ставке 11% годовых. Определите проценты, выплаченные на вклад в сумме 200 тыс. руб.

Задача 7 Депозитный вклад величиной 300 тыс. руб. вложен на год при 8% годовых. Требуется определить сумму денег, которую клиент получит, если изымет свой вклад через шесть месяцев.

Задача 8 При открытии сберегательного счета по ставке 10,5 % годовых 15.04 на счет была положена сумма 200 тыс. руб. Затем на счет 24.09 была добавлена сумма 45 тыс. руб., 10.10 со счета была снята сумма 57 тыс. руб., а 21.11 счет был закрыт. Определите общую сумму, которую получил вкладчик при закрытии счета.

Задача 9 На депозитный счет с начислением 80% годовых будут ежегодно вносится сумма 125 тыс. руб. Необходимо определить, какая сумма будет на счету по истечении 12 лет.

Задача 10 Вклад в суме 220000 руб. положен в банк на 9 месяцев с ежемесячным начислением сложных процентов. Годовая ставка по вкладам 13%. Уровень инфляции составляет 1,2% в месяц. Определить:

а) сумму вклада с процентами;

б) индекс инфляции за 9 месяцев;

в) сумму вклада с процентами с точки зрения покупательной способности.

Задача 11 Менеджеры депозитного отдела рассматривают четыре варианта процентных ставок по привлечению средств на следующий год:

а) если в следующем году по привлекаемым ресурсам установить 12% годовых, то привлеченная масса депозитов составит 4 млн.руб.;

б) если установить 14%, то масса депозитов составит 6 млн.руб.;

в) если 18%, то масса депозитов составит 10 млн.руб.

Размещение привлеченных средств дало бы процентный доход примерно в размере 22%. Какую наиболее оптимальную процентную ставку следует выбрать по привлеченным средствам с учетом получения прогнозируемой прибыли? Решение принимается на основе метода предельных затрат.

Задача 12 Рассчитать среднюю стоимость источников средств коммерческого банка без учета и с учетом обязательных минимальных резервных требований (таблица 5.3).

Таблица 5.3 Источники средств банка

№ п/п	Источники банковских ресурсов	Сумма, тыс. руб.	Процентная депозитная ставка, %
1	Депозитные вклады до востребования	240	5
2	Срочные трехмесячные депозиты	400	14
3	Срочные шестимесячные депозиты	360	16
4	Срочные депозиты от шести месяцев до двух лет	150	17
5	Привлеченные межбанковские кредиты	120	20
6	Акционерный капитал	200	24
7	Всего	1470	х