4 Контрольные вопросы

1. По какому признаку операции коммерческого банка относятся к активным? Что включается в активные операции?

2. Какая группа операций занимает больший объем в активных операциях коммерческого банка? Как вы думаете, почему?

3. Что представляют из себя кредитные операции банков?

4. Каковы признаки кредитного процесса?

5. Каковы основные элементы кредитной политики?

6. Какие существуют классификации кредитов?

7. Какие принципы кредитования существуют?

8. Что представляет из себя кредитоспособность заемщика?

9. Каковы способы оценки кредитоспособности?

10. Что такое кредитная линия и каковы ее разновидности?

11. Что представляет из себя кредитование по остатку?

12. Что представляет из себя кредитование по обороту?

13. Каким образом осуществляется регулирование кредитных отношений?

14. Что такое банковский риск и каковы его виды?

15. Что представляет из себя залог как форма обеспечения кредита?

16. В чем отличие между залогом и обеспечением?

17. Что такое банковская гарантия и каковы ее виды?

18. Какие виды обеспечения применяются в российской практике? Каковы технологии банковских ссуд?

19. Что из себя представляет кредитная политика коммерческого банка и каковы ее цели и задачи?

20. Какие факторы играют роль при определении стоимости кредита?

21. Что такое кредитоспособность ссудозаемщика и на основании каких показателей она определяется?

22. Какие виды валютных операций можно выделить в соответствии с российским законодательством?

10) Чем характеризуются срочные (кассовые) сделки по покупке-продаже иностранной валюты?

11) Какие операции может проводить коммерческий банк с ценными бумагами?

12) Какие виды деятельности может осуществлять коммерческий банк на рынке ценных бумаг?

13) Что из себя представляет инвестиционная политика коммерческого банка и от каких факторов зависит ее направления?

14) Какие виды инвестиционного портфеля можете назвать?

Тема 7 Финансовые услуги коммерческих банков

1 Содержание темы

Виды финансовых услуг представляемых коммерческим банками, их развитие и регулирование. Лизинговые операции коммерческих банков. Факторинговые операции коммерческих банков. Форфейтинговые операции коммерческих банков. Операции с драгоценными металлами. Металлический счет. Доверительные операции коммерческих банков. Ипотечные операции коммерческих банков. Банковские операции с пластиковыми картами. Дистанционное банковское обслуживание. Консалтинговые операции коммерческих банков.

2 Задачи и упражнения

Задача 1 Стоимость сдаваемого в лизинг оборудования 5500 тыс. руб. Срок лизинга четыре года (январь 2010 г. - де­кабрь 2013 г.). Норма амортизационных отчислений на полное восстановление оборудования 10 % годовых. Процентная ставка по привлекаемому для совершения лизинговой сделки кредиту - 9 % годовых. Согласованный процент комиссии по лизингу - 4 % годовых. Капитальный ремонт оборудования, его техниче­ское обслуживание осуществляет лизингополучатель. Лизинго­датель оказывает пользователю некоторые дополнительные ус­луги, расходы по которым составляют: командировочные расходы работников лизингодателя - 5 тыс. руб.; расходы по оказанию юридических консультаций по во­просам заключения лизинговых соглашений - 1,5 тыс. руб.; расходы лизингодателя на консультации по эксплуатации оборудования, включая организацию пробных ис­пытаний - 15 тыс. руб.

Выплаты лизинговых взносов производятся ежегодно равны­ми долями. В соглашении предусмотрено, что после окончания срока лизинга лизингополучатель приобретает объект лизинга в собственность исходя из его остаточной стоимости. Размер ставки налога на добавленную стоимость - 18 %.

По этому контракту предлагается рассчитать среднегодовую стоимость оборудования и размер амортизации, который будет начислен за срок аренды; размер лизинговых платежей; оста­точную стоимость оборудования; составить график выплат ли­зинговых взносов.

Задача 2 Стоимость объекта лизинга 6300 тыс. руб. Срок его полной амортизации 10 лет. Норма амортизации на полное вос­становление оборудования 10% годовых. Срок лизинга 10 лет. Процентная ставка по кредиту, привлекаемому для закупки обо­рудования, 15 % годовых, процент комиссии по лизингу уста­новлен на уровне 16 % годовых. Процент ставки налога на до­бавленную стоимость принят в размере 18 %. Лизинго­датель производит капитальный ремонт оборудования с компен­сацией произведенных расходов за счет средств лизингополуча­теля. Стоимость этих расходов составит 250 тыс. руб. Выплаты лизинговых взносов производятся ежегодно равными долями.

Необходимо рассчитать лизинговые платежи за весь срок аренды и составить график их взноса.

Задача 3 Коммерческий банк произвел с производственным предприятием факторинговую операцию. Сумма, потраченная банком на по­купку дебиторской задолженности, составила 1550 тыс. руб. Ставка за предоставленный кредит – 26 %. Средний срок обора­чиваемости средств в расчетах с покупателем 20 дней. Несвое­временность оплаты средств покупателем - 5 дней. Предусмот­рено, что вся сумма пени (0,03%) является доходом фактора. Сумма, полученная банком поставщика по окончании действия факторингового договора, равна 1440 тыс. руб. Определите стра­ховой процент и доход по факторинговой операции.

Задача 4 ООО «Контакт», отгрузив продукцию в адрес ООО «Декор» и ООО «Грация» и выписав соответствующие счета на общую сумму 120 тыс. руб., предоставило право инкассации долга по ним банку.

Банк после оценки кредитоспособности фирм ООО «Декор» и ООО «Грация» опреде­лил размер аванса, который может быть выплачен ООО «Контакт», в сумме 90 тыс. руб.

Оплата счетов банку фирмами производилась по гра­фику:

- 25 тыс.руб. - через 7 дней после выдачи аванса ООО «Контакт»;

- 35 тыс. руб. - через 10 дней;

- 30 тыс. руб. — через 12 дней.

Процентная ставка (дисконт) за факторинговую услугу банка составляет 50 % годовых. Расчетная продолжительность года -360 дней. Рассчитайте доход банка за факторинговую услугу по процентам за выплаченный аванс клиенту.

Задача 5 ООО «Темп» заключает трастовый договор с коммерческим банком. По условиям договора в траст отдается денежная сумма 5 млн. руб. Доход банка по операциям с привлеченными средствами составляет 0,5 млн. руб. в месяц. Комиссионные управляющему - 10 % дохода. Положив 5 млн. руб. на сберегательный депозит, банк получит 12 % годовых.

Выгодно ли заключать данный трастовый договор?

Задача 6 Фирма заключает трастовый договор с коммерческим банком. По условиям договора в траст отдаются ценные бумаги на сумму 1560 тыс. руб. Объявленный дивиденд - 40%. Доход банка по операциям составляет 15% в месяц. Доход по трасту — 150 тыс. руб. в месяц. Определить, выгодно ли вкладывать ценные бумаги в траст.

Задача 7 Курс швейцарского франка к рублю, установленный коммерческим банком, составляет: покупка - 26,5 руб. за 1 швейцарский франк, продажа – 28,3 руб. за 1 швейцарский франк. Определить, какую сумму получит клиент банка при обмене 500 швейцарских франков? Какая сумма будет получена клиентом при обмене 25000 руб.?

Задача 8 Курс канадского доллара, установленного коммерческим банком, к фунтам стерлингам Соединенного королевства, составляет: покупка – 1,51; продажа – 1,48. Сколько фунтов стерлингов получит клиент при обмене 1500 канадских долларов? Какую сумму получит клиент при обмене 1000 фунтов стерлингов?