- •Національний банк україни
- •Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні
- •Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні
- •Розділ I. Загальні положення
- •Розділ II. Регулятивний капітал банку
- •Глава 1. Порядок розрахунку регулятивного капіталу банку
- •Глава 2. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку
- •Розділ III. Порядок отримання дозволу на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку
- •Глава 1. Вимоги щодо залучення субординованого боргу
- •Глава 2. Документи, що подають банки для отримання дозволу на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку
- •Глава 3. Вимоги щодо укладання угоди (депозитного договору) про залучення коштів на умовах субординованого боргу
- •Глава 4. Вимоги щодо випуску облігацій
- •Глава 5. Порядок обліку субординованого боргу та подання звітності
- •Глава 6. Контроль за коштами, залученими на умовах субординованого боргу
- •Розділ IV. Нормативи капіталу
- •Глава 1. Норматив достатності (адекватності) регулятивного капіталу (н2)
- •Глава 2. Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (н3)
- •Розділ V. Нормативи ліквідності
- •Глава 1. Вимоги до ліквідності банків
- •Глава 2. Норматив миттєвої ліквідності (н4)
- •Глава 3. Норматив поточної ліквідності (н5)
- •Глава 4. Норматив короткострокової ліквідності (н6)
- •Розділ VI. Нормативи кредитного ризику
- •Глава 1. Вимоги щодо обмеження кредитного ризику банків
- •Глава 2. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (н7)
- •Глава 3. Норматив великих кредитних ризиків (н8)
- •Глава 4. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (н9)
- •Глава 5. Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (н10)
- •Розділ VII. Нормативи інвестування
- •Глава 1. Вимоги щодо здійснення банками інвестицій
- •Глава 2. Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (н11)
- •Глава 3. Норматив загальної суми інвестування (н12)
- •Розділ VIII. Спеціальні вимоги щодо діяльності банків
- •Глава 1. Встановлення спеціальних значень економічних нормативів
- •Глава 2. Порядок дотримання спеціальних значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих ощадних банків
- •Глава 3. Порядок дотримання спеціальних значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих банків довірчого управління
- •Розділ IX. Контроль за дотриманням банками економічних нормативів
- •Глава 1. Періодичність надання банками інформації про дотримання економічних нормативів
- •Глава 2. Вимоги до діяльності філії іноземного банку
- •Глава 3. Механізм розрахунку економічних нормативів банку
- •Глава 4. Звітність банків
- •Перехідна таблиця за статтями балансу підприємства для розрахунку нормативу адекватності регулятивного капіталу (розподіл активів за групами ризику)
- •[Ред.]Норматив миттєвої ліквідності н4
- •[Ред.]Норматив поточної ліквідності н5
- •[Ред.]Норматив короткострокової ліквідності н6
- •[Ред.]Види інсайдерів
- •[Ред.]Спільний економічний ризик двох або більше контрагентів / поняття істотної участі
- •[Ред.]Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (н7)
- •[Ред.]Норматив великих кредитних ризиків (н8)
- •[Ред.]Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (н9)
- •[Ред.]Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (н10)
[Ред.]Норматив миттєвої ліквідності н4
Норматив миттєвої ліквідності Н4 встановлюється з метою забезпечення своєчасного виконання банком своїх грошових зобов’язань, що обліковуються на поточних рахунках за рахунок високоліквідних активів. Високоліквідні активи (активи первинної ліквідності) повинні бути наявними у розмірі не меншому 20 % грошових зобов’язань, які обліковуються за поточними рахунками банку. Станом на 1.1.2009 р. значення Н4 вітчизняної банківської системи сягало близько 62,38 %.
[Ред.]Норматив поточної ліквідності н5
Норматив поточної ліквідності Н5 встановлюється для визначення збалансованості строків і сум ліквідних активів та зобов’язань банку. Для цього вимагається наявність активів первинної та вторинної ліквідності (з терміном погашення до 31 дня) у мінімальному розмірі 40 % вимог та зобов’язань банку з кінцевим строком погашення до 31 дня включно. До активів первинної та вторинної ліквідності зараховуються, зокрема, боргові цінні папери, що рефінансуються або емітовані НБУ у різних портфелях банків, а також надані кредити зі строком погашення менше одного місяця. Значення Н5 української банківської системи на 1.1.2009 перевищувало нормативне значення та становило 75,16 %.
[Ред.]Норматив короткострокової ліквідності н6
Норматив короткострокової ліквідності Н6 встановлюється для контролю за здатністю банку виконувати прийняті ним короткострокові (≤ 1 року) зобов’язання за рахунок ліквідних активів. Ліквідні активи терміном погашення до одного року повинні перевищувати 60 % короткострокових зобов’язань. До зазначених активів зараховуються готівкові кошти, банківські метали, кошти на кореспондентських рахунках та депозити в НБУ та інших банках, а також короткострокові кредити, надані іншим банкам. А короткострокові зобов’язання охоплюють кошти до запитання, кошти бюджету України, короткострокові кредити від НБУ та інших банків, депозити інших банків і клієнтів, короткострокові цінні папери власного боргу, а також зобов’язання і вимоги за всіма видами традиційних позабалансових інструментів тощо. В січні 2009 року значення Н6 українських банків досягло 32,99 %.
НОРМАТИВИ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ
Нормативи кредитного ризику як елемент економічних нормативів діяльності банків мають на меті не допустити надмірну концентрацію кредитного ризику в банку, оскільки неплатоспроможність одного або кількох контрагентів може суттєво дестабілізувати банк та навіть призвести до його банкрутства. Зокрема потрібно обмежити кредитні та інші операції з пов’язаними особами (інсайдерами) банку, так як ці операції можуть здійснюватися на пільгових для інсайдерів умовах.
[Ред.]Види інсайдерів
Інсайдерами можуть бути фізичні та юридичні особи. До інсайдерів фізичних осіб відносяться власники істотної участі, управлінський персонал банку, (зовнішні) контролери, керівники та контролери афілійованих і споріднених осіб, а також асоційовані особи. Інсайдерами юридичними особами є власники істотної участі, афілійовані, споріднені та асоційовані особи (зображено детальніше в таблиці нижче).
Табл.: Види інсайдерів у банку
Інсайдерів - фізичні особи |
Інсайдери - юридичні особи |
|
|