Кредитные операции кб

Формы:

• ссуды

• депозиты

Кредит более широкое понятие, чем ссуда. Он предполагает разные формы организации кредитных отношений, а ссуда – одна из форм организации этих отношений. Она сопровождается открытием ссудного счета

Депозитные операции - это операции КБ либо по привлечению денежных средств во вклады (пассивные), либо по размещению (активные). В мировой практике под депозитом понимают денежные средства или ЦБ, отданные на хранение в банк

Валютные операции

Виды:

• операции СПОТ: расчет происходит на второй рабочий день после заключения сделки по курсу момента заключения сделки

• форвардные операции: в момент заключения сделки фиксируется срок, курс и сумма, но до наступления срока (обычно от 1 до 6 мес.) никаких сумм по счета не проводится

• лизинг: долгосрочная аренда

• агентские (комиссионные) операции банка: траст, факторинг, расчетные операции, которые делят:

  • по составу участников (межбанковские, клиентские, внутрибанковские),

  • по расчетному инструменту (платежное поручение и др.)

  • по форме расчетов (клиринг, инкассо)

Операции с цб

Виды:

фондовые и коммерческие

торговые, сохранные, залоговые, гарантийные, эмиссионные

Прочие

купля-продажа материальных ценностей за свой счет

нумизматические операции

хранение, охрана, транспортировка ценностей

совместная деятельность КБ

благотворительность

№43 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Пассивные операции коммерческого банка – это операции, посредством которых формируются банковские ресурсы. Они делятся на собственные и привлеченные. Большое значение имеют пассивные операции, в результате которых образуется Собственный капитал банка. Наличие этого капитала служит основанием для привлечения чужих средств. Основными источниками собственного капитала являются: акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми располагают банки. Обычно у крупных банков доля собственных средств не превышает 10%, причем, чем крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала в сравнении с привлеченным.

Собственные средства банка - это совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность функционирования банка.

Собственные средства включают: уставный фонд, специальные фонды банка, износ основных средств, фонды экономического стимулирования, средства, направленные банком из прибыли на производственное и социальное развитие, фонд переоценки валютных средств, прибыль текущего года и прошлых лет, а также резервные фонды, созданные для покрытия рисков по отдельным банковским операциям.

Собственный капитал выполняет три функции: защитную, оперативную и регулирующую.

Защитная функция означает защиту вкладчиков и кредиторов, т. е. возможность выплаты им компенсаций в случае возникновения убытков или банкротства банка. Это главная функция собственного капитала.

Оперативная функция - обеспечение финансовой основы деятельности банка - т. е. поддерживает объем и характер банковских операций в соответствии с задачами банка.

Регулирующая функция собственного капитала связана исключительно с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими центральным банкам осуществлять контроль за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждениях. Эти правила требуют соблюдения минимальной величины уставного капитала, необходимого для получения лицензии на банковскую деятельность; предельной суммы кредита (риска) на одного заемщика.

Создаваемый в обязательном порядке резервный фонд предназна­чен для покрытия убытков и возмещения потерь, возникающих в результате текущей деятельности банка, и служит, таким образом, обес­печением стабильной работы банка. Резервный фонд банка не может составлять менее 15% величины его уставного капитала.

Фонды специального назначения и фонды накопления призваны обес­печить производственное и социальное развитие самого банка и т.д.

В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции группируются следующим образом:

• депозиты физических лиц;

• депозиты юридических лиц;

• другие привлеченные средства

Управляемые пассивы – это пассивы, создаваемые банками по их собственному желанию. Первым видом управляемых пассивов были межбанковские кредиты, позволявшие банкам с нехваткой резервов получать их у банков с избыточными запасами денег.

Другими важными видами управляемых пассивов, возникшими за последние 25-35 лет, являются депозитные сертификаты, соглашения об обратном выкупе (репо) и евродолларовые займы.

№44 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее. Активные операции по экономическому содержанию делятся на: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

Активные операции коммерческого банка можно разделить на

четыре крупные группы:

- кредитные операции (или ссуды); 3 обяз. условия- срочность, возвратность,платность.

Подразделяются по: источники привлечения - внешние и внутренние кредиты; цели использования - целевые и нецелевые; сроки - кратко-, средне-, долгосрочные и инвестиционные; валюта привлечения - в валюте страны-кредитора, в валюте

форма погашения - одной суммой, равными долями через равные промежутки времени, непропорциональными долями во взаимосогласованные сроки;

- инвестиции в ценные бумаги; А) Поддержание собственного инвестиционного портфеля ценных бумаг Б) Спекуляция ценными бумагами, т.е. покупка с последующей по возможности скорой перепродажей с целью получения прибыли за счет разницы в ценах В)"Котировка" определенных ценных бумаг, т.е. участие на рынке в качестве продавца этих бумаги для всех желающих их купить, в качестве покупателя - для всех желающих продать.

- кассовые операции;

-прочие активы.

№45 КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.

Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

-активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

-пассивные, когда банк выступает в роли заёмщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности.

Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещённых в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита. Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределённости и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.

Активные операции коммерческого банка представляют собой использование собственных и привлечённых ресурсов, осуществляемое банком для получения прибыли. К ним относятся кредитные, факторинговые, лизинговые и другие операции.

Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заёмщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения средств по векселю.

№46 ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЁМЩИКА

Кредитоспособ-ть заемщика – способн-ть своевременно и полностью погасить заемное обязательство, оплатить товар или возвратить сумму кредита с процентами. 5 критериев анализа надежности кредита (методика пяти «си»):

1.характер заемщика – репутация, степень ответст-ти, желание погасить долг.

2.платежеспособ-ть – способ-ть вернуть кредит.

3.капитал – определение кредитоспособ-ти, состояния дебиторск задолж-ти и др.

4.обеспечение – активы, кот-е клиент может предоставить в залог кредита.

5.условия – общ экономич усл-я, определяющие деловой климат в стране, особенн-ти разв-я бизнеса в различн секторах и регионах, оказывающие влияние на банк и заемщика.

Сущ. мн-во методик анализа кредитоспос-ти. В практике американских банков применяются правила «5с»,: -характер; -фин. возм-ти; -капитал; обеспечение; общежитейские условия.

Характер -его репутация, степень ответств-ти, готовность и желание погасить долг. Банк стремится прежде всего выяснить, как заёмщик относится к своим обязательствам в прошлом. Он стремится получить психологич. портрет заёмщика. Для этого используется интервью, различного рода досье.

Фин. возм-ти: в принципе у заёмщика есть 3 возм-ти погасить ссуду: 1.текущие кассовые поступления; 2.продажа активов; 3.разл.заимствования.

Коэффициенты кредитного анализа:

1.Пок-ли ликвидности примен. для оценки того, как соотносятся наиболее ликвидные активы баланса и краткосрочн. обяз-тва. Чем выше покрытие этих обяз-в за счёт быстро реализуемых активов, тем надёжнее положение фирмы, а, значит, м.выдавать кредит.

Примен. 3 коэф-та ликвидности, но основной – коэф-т текущ. ликв. = тек. активы / тек.обяз-тва.

Коэф-т критической ликвид-ти для нормально действующей компании д.б. = 1. но для оценки достаточности этой цифры целесообразно: -сравнить её со средними показателями в отрасли; -проверить качество дебиторских счетов. Коэф. Абс. Ликвидности = высоколиквидные активы / текущие обяз-ва. (д.б. > 2)

2.Показатели задолженности показывают, как распределяются риск между акционерами и кредиторами. Для этого рассчитаем коэффициент покрытия о.с. К= ОС/собств. Капитал

Этот коэф-т показ., какая часть ОС профинансирована за счёт собств. кап. В принципе, здания, оборудования и др. долгоср. активы д. покрываться либо за счёт ср-в акционеров, либо с помощью долгоср. займов. Коэф-т = 0,75 – 1. Если более высокая цифра – то в ОС вложено часть оборотного капитала. С этим связан и эффект финансового рычага. ЭФР = (Эк. Рент. – ср. расч. Ставка %)*заёмн. Ср-ва / собств. Ср-ва. ЭФР – приращение к рентабельности собственного капитала. Коэф. Краткосрочной задолж-ти = краткоср. Обяз-ва/собств. Капитал. Коэф. Покрытия общей задолж-ти = общ.сумма обяз-в задолж-ти/собств. Капитал. (он показывает, какая часть всех активов покрыта за счёт средств кредиторов, а какая – за счёт акционеров. Если коэф-т > 1, то доля кредиторов выше. Он д.б. <=2.)

3.Показатели погашения долга позволяют оценить способн-ть компании оплатить тек. задолж-ть путём генерирования надёжных ср-в в процессе операц. деят-ти. Коэф. Денежного потока = (чист. Пр.+аморт.-дивид.)/займы до 1 года. Он показ., какая часть ден. поступлений фирмы от операций будет необходимо для покрытия долга и % в течение года. Теоретически к=1 обеспечивает фин. стабильность. Коэф. % выплат = (прибыль до уплаты налогов + % платежи)/% платежи.

Он показывает, по сколько раз прибыль фирмы превышает сумму % платежей по займам. Он д.б. >=1)

4. Показатели деловой активности позволяют оценить эф-ть исп-я активов. Коэф. Оборачиваемости деб задолж-ти = ср. сумма деб. Счетов/сумма продаж в кредит

5.Показатели рентабельности. Коэф. = прибыль / показатели анализа

Этапы выдачи кредита: 1.рассмотрение заявки и интервью с заёмщиком. 2.изучение кредитоспособности и оценка риска. 3.подготовка и заключение договора. 4.контроль за выполнением условий.

№47 БАНКОВСКИЙ МАРКЕТИНГ

Банковкий маркетинг - это внешняя и внутренняя идеология, стратегия, тактика и политика деятельности банка, определяемая конкретной общественно-политической и экономической ситуацией. Целью банковского маркетинга является создание необходимых условий приспособления к требованиям рынка капитала, разработка системы мероприятий по изучению рынка, повышение конкурентоспособности и прибыльности. Особенностью банковского маркетинега является специфика продукта банковской деятельности. Продуктом банковской деятельности является банковские услуги. Специфика банковского маркетинга заключается в том, что банк заинтересован не только в привлечении вкладов, но и в активном использовании привлеченных средств как юридических, так и физических лиц в целях кредитования. Отсюда следует, что основным принципом банковского маркетинга является комплексность маркетингового процесса в банке, взаимосвязанность процессов планирования, анализа, регулирования и контроля, как в сфере отношений банка с вкладчиками средств, так и в сфере кредитных вложений.

Основными задачами маркетинга в банке можно назвать:

1. Обеспечение рентабельной работы банка в постоянно изменяющихся условиях денежного рынка.

2. Повышение ликвидности банка в целях соблюдения интересов кредиторов и вкладчиков, поддержание общественного имиджа банка.

3. Максимальное удовлетворение запросов клиентов по объему, структуре и качеству услуг, оказываемых банком. Это создает условия для устойчивости деловых отношений.

4. Поиск новых   потребностей в банковских услугах. Проведение маркетинговых исследований.

5. Привлечение в банк новых клиентов. Поддержание и развитие имиджа банка как надежной, ориентированной на потребности клиента организации.

В соответствии с этими задачами банковский маркетинг ориентируется на достижение высоких количественных, качественных и социальных показателей, таких как количество клиентов банка и их счетов, объем депозитов, кредитных вложений, инвестиций, размеры совершаемых   банком операций и услуг, показателей доходов расходов банка, сроки обработки документов, степень удовлетворения клиентов по объему, количеству и качеству услуг.

№48 РИСК БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

К рискам по банковским операциям относятся:

• Кредитный риск – риск непогашения основного долга и % по выданной ссуде. Кред.риск обуславливается факторами, лежащими как на стороне клиента (кредитоспособность и х-р кредитной сделки),так и на стороне банка (организация банком кредитного процесса).

• Процентный риск – опасность потерь ком.банками, кред.учреждениями, инвест.фондами в рез-те превышения % ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставкой по процентным кредитам.

• Валютный риск – это опасность валютных потерь, связ. с изменением курса одной из валют по отношению к другой, в т.ч. к нац.валюте, при проведении внешнеэк. кредитных и др. валютных операций.

• Портфельный риск – возм-ть потерь на рынке цен.бумаг при изменении их рын. ст-ти.

• Риск упущенной возможной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) фин.ущерба (неполучение прибыли) в рез-те неосуществления к-л мероприятия или остановки хоз.деят-ти.

• Все перечисленные риски взаимосвязаны. Очевидно, что кредитный риск может привести к риску ликвидности и неплатежеспособности банка. Риск % ставки самостоятелен, т.к. связан с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов и действует как фактор, не зависящий от банка. Однако он может усугубить кредитный риск и всю цепочку, если банк не будет приспосабливаться к изменению уровня рын.% ставки.

• Банковский риск — присущая банковской деятельности возможность потерь и (или) ухудшения ликвидности из-за наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними или внешними факторами.

• Рыночный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения на фондовом рынке, рынке драгметаллов из-за внешних факторов.

• Фондовый риск— риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов из-за внутренних факторов.

• Операционный риск— риск возникновения убытков в результате несоответствия деятельности организации и того, чем она должна заниматься по уставу, закону и т.д.

• Риск ликвидности— риск возникновения убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме.

• Страновой риск — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за внешних изменений.

• Правовой риск— риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров

• Риск потери деловой репутации — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

• Стратегический риск — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности.

№49 PR В БАНКОВСКОМ МАРКЕТИНГЕ

PR (англ. public relations - связи с общественностью) - деятельность, направленная на достижение эффективной коммуникации как внутри организации, так и между организацией и общественностью. Целью PR является достижение эффективной коммуникации, а главной задачей PR выступает организация эффективного коммуникативного пространства общества. PR традиционно рассматривают с двух точек зрения: с одной стороны, как систему методов и приемов, посредством которых достигается эффективная коммуникация, а с другой - как подразделение, службу, ориентированную на эффективную коммуникацию с общественностью, то есть (в данном контексте) с внешней и внутренней средой организации. В более широком смысле PR - это процесс содействия установлению взаимопонимания и доброжелательных отношений между личностью, организацией и другими людьми, группами людей, обществом в целом посредством распространения разъяснительных материалов, обмена информацией и анализа общественной реакции.

Главное назначение связей с общественностью в сфере бизнеса - формировать благоприятное мнение общественности об организации путем создания представления о том, что организация производит и реализует товар или услуги в интересах покупателей, для удовлетворения рыночных потребностей, а не только ради получения дохода. Отдельной сферой PR-деятельности являются внутренние коммуникации - построение гармоничных и доброжелательных отношений с собственными работниками.

№50 МЕЖДУНАРОДНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ И КРЕДЖИТНЫЕ ИНСТИТУТЫ.

М/н фин. организации: 1. МВФ-создан в 1994г. Его члены-большинство стран мира, в т.ч. РФ. 2. Всемирн.Банк – в него входят: а)Междунар.банк реконструкции и разв-я (МБРР); б)М/н ассоциация развития; в)М/н фин.корпорация; 4)Многостороннее агентство по инвестиционным гарантиям. (+ЕБРР, банк м/н расчетов и др.)

В совр. условиях глобализации эк-ки большую роль на мир.рынке ссудных капиталов занимают транснац.банки (ТНБ),кот. представл. собой новый тип м/н банка и посредника в м/н миграции капитала.

ТНБ – это крупнейшие банковские учреждения, достигшие такого уровня м/н концентрации и централизации капитала, который благодаря сращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие в эк. разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-фин.услуг.

Особенности ТНБ: 1) к ним относятся крупнейшие банковские монополии,кот. играют доминирующую роль на своих нац.рынках. 2)деят-ть ТНБ имеет м/н х-р, что связано с высокой долей зарубежных операций. 3)определяющим признаком ТНБ явл. наличие обширной сети зарубежных подразделений. 4)ТНБ осущ. свою деят-ть через сеть тесно связанных заграничных филиалов,отделений и агентств, находящихся в основных фин.центрах мира.5)ТНБ занимаются преимущественно организацией капиталообмена.

Особым признаком ТНБ явл. структура их доходов, кот. характеризуются устойчивой и растущей долей прибыли от операций за рубежом.

Среди ТНБ ведется острая конкурентная борьба, в рез-те на 1 месте-японские, на 2-французские, на 3-америк., далее – англ. и герм. ТНБ.