№1 ЦБРФ- первый уровень банковской системы

Центральный банк – 1 уровень банковской системы.

Современная банковская система двухуровневая: 1 уровень- ЦБРФ, 2 уровень- Коммерческие банки.

В систему Банка России входят: Центральный аппарат, территориальные учреждения (ЦБРФ), расчетно -кассовые центры (РКЦ), полевые учреждения (воинская часть), учебные заведения… включая службу безопасности и инкассации.

Цели ЦБРФ :

Защита и обеспечение устойчивости рубля ; развитие и укрепление банковской системы РФ ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Функции ЦБРФ:

1. Разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику

2. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение

3. Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций (коммерческие банки), организует систему и рефинансирования (кредитования)

4. Управляет золотовалютными резервами Банка России

5. Проводит государственную регистрацию кредитных организаций. Выдает и отзывает лицензии

6. Издает нормативные акты

7. Проводит валютное регулирование и валютный контроль РФ

8. Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций

Органы управления ЦБРФ:

А) совет директоров ( председатель Банка России С.Игнатьев + 12 членов) члены избираются на 4 года, председатель может быть 3 срока подряд.

Заседает не реже 1 раза в месяц. Совет директоров работает на постоянной основе, т.е. нигде больше работать нельзя)

Б) Национальный банковский совет (появился 10 июня 2002г.)

Состоит из 12 человек:

2-ое направляются советом федерации, 3 Госдумой из числа депутатов, 3 президентом РФ, 3 правительством РФ, 1 председатель Банка России

Заседает не реже 1 раза в квартал.

Банк России подотчетен Госдуме ( а так никому не подчиняется)

№2 Основные направления денежно-кредитной политики на 2012 год.

Является составной частью экономической политики государства, главные стратегические цели которой выражаются в повышении благосостояния населения и обеспечения максимальной занятости.

Разработку денежно-кредитной политики осуществляет ЦБРФ.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики являются:

1. Процентные ставки по операциям Банка России.

Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок, по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки.

Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки. ( ставка рефинансирования – 8 %, ставка по ФОРу физ.лица – 4 %, юр.лица – 5,5 %, ставка по РВПС)

2. Нормативы обязательных резервов, депонируемые в Банке России (ФОР- фонд обязательного резервирования)

Как только новый банк открылся, банк обязан открыть расчетный счет в ЦБРФ и каждый месяц перечислять определенный процент в ЦБ, для того чтобы у него накапливался ФОР ( на случай банкротства)

Процентную ставку по ФОРу устанавливает ЦБ.

Размер обязательных резервов в процентном соотношении к обязательствам, а так же порядок депонирования устанавливаются советом директоров.

Нормативы обязательных резервов (ФОР) не могут превышать 20 % обязательств кредитной организации.

ФОР не может быть единовременно изменен более чем на 5 пунктов, т.е. 5% (1 пункт=1%)

Проверку ФОРа осуществляет территориальное учреждение (ЦБ).

При нарушении ФОРа Банк России имеет право в бесспорном порядке списать с корреспондентского счета открытого в ЦБРФ сумму недовнесённых средств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф в размере установленном Банком России. Указанный штраф зависит от суммы недовнесенных средств и ставки рефинансирования, которая действует на день проверки.

После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, обязательные резервы (ФОР) депонируемые кредитной организацией Банка России перечисляются на счет ликвидационной комиссии .

3. Операции на открытом рынке.

Под операциями на открытом рынке понимается купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, а также краткосрочные операции с указанными ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

4. Рефинансирование кредитных организаций

Под рефинансированием кредитных организаций понимается кредитование ЦБРФ кредитных организаций.

Формы, порядок и условия кредитования устанавливаются ЦБРФ ( советом директоров)

5. Валютные интервенции.

Купля- продажа банком России иностранной валюты на валютном рынке, для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

6. Установление ориентиров роста денежной массы.

Банк Росси может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы.

Денежная масса характеризуется- денежными агрегатами. М0- наличные деньги, М1= м0 + деньги, которые лежат на счетах в банках(счет довостребования), М2= м1 + срочные счета , М3=М2 + ценные бумаги.

7. Прямые количественные ограничения.

Установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведения кредитными организациями отдельных банковских операций.

8. Эмиссия облигаций от своего имени.

Для поддержания ликвидности банковской системы.

№3. Фонд обязательного резервирования.

Каждая кредитная организация создает в Банке России ФОР за счет выполнения обязательных резервных требований, которые являются одним из инструментов денежно-кредитной политики.

Обязательные резервные требования представляют собой механизм регулирования общей ликвидности банковской системы и устанавливаются в целях ограничения возможностей банков и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

Система обязательного резервирования – это политика и механизм обязательного обязательного резервирования.

Политика обязательного резервирования – состоит из определения основы(базы) резервирования и предоставляемых льгот.

Механизм обязательного резервирования- состоит из способа расчета подлежащих резервированию средств, способа и периода поддержания зарезервированных средств на требуемом уровне.

Возможности их использования, возможности получения доходов от зарезервированных средств.

Обязанность кредитной организации по выполнению резервных требований возникает с момента получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций.

Депонирование обязательных резервов в ЦБРФ осуществляется кредитными организациями, денежными средствами в валюте РФ путем их перечисления не счета по учет обязательных резервов в безналичном порядке.

Депонирование осуществляется отдельно по обязательствам в валюте РФ и по обязательствам в ин.валюте.

Регулирование обязательных резервов производится Банком России ежемесячно.

В процентном выражении размер обязательных резервов для физ.лиц - 4 % , для юр.лиц 5,5 %.

На обязательные резервы депонированные в Банк России % не начисляются.

В состав резервируемых обязательств кредитной организации не включаются обязательства выраженные в не денежной форме ( драг.камни, ценные бумаги)

Расчет составляется на основании документов по данным ежедневных сводных бухгалтерских балансов кредитной организации.

Расчет предоставляется на бумажном носителе или в виде электронного сообщения в следующие сроки:

• На 3 рабочий день месяца, следующего за отчетным, кредитной организации не имеющей филиалов

• На 4 день – кредитная организация, которая имеет филиалы

• На 1 число месяца, следующего за отчетным многофилиальная организация ( > 1000 филиалов)

Территориальные учреждения осуществляют контроль по ФОРу при проведении проверок 1 раз в квартал непосредственно в самой кредитной организации.

№ 4. Международные (золотовалютные) резервы ЦБ РФ

Одной из функций ЦБРФ является учет операций с государственными золотовалютными резервами и управление ими.

Международные ликвидные резервы – представляют собой запас резервных активов, которые могут быть применены для международных расчетов страны, погашение долговых обязательств ( долговые обязательства- ценные бумаги, вексель )

По отношению как к правительственным органам так и к частным коммерческим и финансовым структурам других стран. Они находятся в распоряжении ЦБ РФ и минфина России.

Современные международные ликвидные резервы состоят из 4-х основных компонентов.

1)монитарное золото

2) иностранная валюта

3)специальные права заимствования (СДР)

4) резервные позиции в МВФ (международный валютный фонд )

Иностранная валюта охватывает валютные активы ЦБ РФ и МИНФИНа в форме наличных денег, ценных бумаг, банковских депозитов в банках нерезидентах.

СДР- международные платежные и резервные средства выпускаемые МВФ.

Используются для безналичных международных расчетов между странами - членами МВФ и с МВФ путем записи на специальных счетах, а также в качестве расчетной единицы.

Эмиссия СДР осуществляется путем распределения выпуска этого актива по странам- членам МВФ в размерах пропорциональных их квоте.

СДР выполняет ряд функций мировых денег по регулированию платежных балансов, пополнению официальных валютных резервов, соизмерению стоимости национальных валют.

СДР не обладает собственной стоимостью у них нет реального обеспечения.

Почти все страны в том числе и Россия хранят часть своих резервов в СДР как общепризнанной мировой валюте.

Все активы и операции МВФ исчисляются и СДР, в этой же валюте выражаются показатели международной финансовой статистики.

Монитарное золото – оценивается из расчета 300 $ США за тройскую унцию ( 31,1 гр.золота). определяется как принадлежащее Банку России и правительству РФ стандартные золотые слитки, монеты изготовленные из золота проба не ниже 999,9. В эту категорию также включается золото в хранилище, находящееся в пути и на ответственном хранении за границей.

Свободно конвертируемая валюта – когда правительство не указывает, какую максимальную сумму другой валюты можно приобрести жителям этой станы или находящимся в ней туристов за денежные знаки этой станы.

1. Австрийский доллар 2) британский фунт 3) доллар сша 4) евро 5) шведская крона 6) украинская гривна 7) японская иена

№5. Ресурсная база коммерческого банка: структура и источники формирования.

Банк – это кредитная организация, которая в совокупности выполняет следующие операции (функции): привлекает денежные средства физических и юридических лиц, размещает их от своего имени и за свой счет ( в виде кредитов), на условиях срочности, платности и возвратности, ведет банковские счета.

Все банковские операции можно разделить на активные и пассивные.

Пассивные операции – это операции связанные с формированием ресурсной базы КБ.

Р есурсная база кб

Собственные средства Обязательства (сумма привлеченных средств)

В собственные средства входят :

• Уставный капитал (минимальный размер 190 млн.руб) может формироваться в виде ООО (число учредителей не больше 50 человек. УК доли учредителей, денежные средства в руб и ин.валюте, ценные бумаги недвижимость) и АО (УК состоит из акций, число акционеров не менее 500 человек)

• Фонды и прибыль. Резервный фонд. Акции обыкновенные не менее 70 %, привилегированные не более 20%. ( Резервный фонд – образуется в обязательном порядке для покрытия убытков и потерь, возникших в результате деятельности КБ. Источником образования этого фонда является прибыль банка. Минимальный размер Резервного фонда не должен быть менее 5 % величины УК; Фонды специального назначения – создаются из чистой прибыли текущего года и предназначены для материального поощрения и социального обеспечения работников банка; Фонды накопления – это нераспределенная прибыль банка зарезервированная в качестве финансового обеспечения его социального и производственного развития. И в балансе банка показывается отдельной стракой.)

• Эмиссионный доход – разница между рыночной и номинальной стоимостью акций.

• Нераспределенная прибыль

• Переоценка основных средств по распоряжению министерства финансов ЦБ РФ.

Обязательства

• Кредиты от ЦБ РФ, ставка рефинансирования для КБ 8 % ( а КБ отдают кредиты под 20%)

• Средства кредитных организаций либо средства клиентов

• Долговые обязательства, ценные бумаги, которые выпустил банк.

Активные операции – это операции связанные с размещением собственных и привлеченных средств для получения прибыли.

Основные направления активных операций : кредиты, лизинг, вложения в ценные бумаги.

6 Коммерческий банк второй уровень банковской системы

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Главным их отличием от центральных является отсутствие права эмиссии денег. Чем бы они не отличались друг от друга, по отношению к ЦБ РФ все они - коммерческие банки, относящиеся ко второму, нижнему этажу системы. Вместе с тем, различия между ними разнообразны и глубоки по формам собственности, организационно-правовой форме, характеру деятельности. Коммерческие банки можно классифицировать по многим различным критериям, которые не отрицают, а дополняют друг друга, создавая многомерный «портрет» каждого банка. Классификация коммерческих банков: 1) по форме собственности: • государственные; • частные; • кооперативные; • муниципальные; • смешанные; 2) по страновой принадлежности капитала: • российские; • иностранные; • совместные; 3) по организационно-правовой форме: • паевые; • акционерные (АОЗТ закрытого типа, АООТ открытого типа); 4) по происхождению: • старые, созданные на базе бывших специализированных банков; • новые, созданные самостоятельно; 5) по степени независимости: • самостоятельные; • дочерние; • уполномоченные; • сателлиты (полностью зависимые); 6) по величине уставного капитала: • крупные (величина уставного капитала более 5 млн экю); • средние (величина уставного капитала от 1 до 5 млн экю); • мелкие (величина уставного капитала менее 1 млн экю); 7) по характеру деятельности: • универсальные (имеющие право и осуществляющие все или почти все виды банковских операций). Универсальные банки составляют основу банковской системы и способны предоставить своим клиентам до 200 видов услуг; • специализированные, деятельность которых ориентирована на предоставление узкого спектра финансовых услуг своим клиентам. Виды специализации: • функциональная; • отраслевая; • клиентская; • территориальная. Таким образом, коммерческий банк рассматривается под различным углом зрения по многим критериям, которые не отрицают, а дополняют друг друга, создавая многомерный «портрет» каждого банка. Схематично классификация специализированных банков представлена на рис. 2. Чистых форм классификаций не существует, так как универсализация и специализация не исключают друг друга. Универсальный банк обычно имеет небольшую специализацию (базовые операции), но имеет право и должен быть готов к выполнению всего спектра разрешенных банковских операций. А специализированный банк в той или иной мере занимается и многими другими операциями, но их набор ограничен. Специализированные банки делятся по: 1. Клиентской ориентации (биржевые, потребительского кредита, кооперативные, коммунальные, страховые). 2. Территориальной специализации (федеральные, региональные, межрегиональные, международные, заграничные). 3. Функциональной специализации (инновационные, инвестиционные, ссудно-сберегательные, ипотечные, депозитные). 4. Отраслевой специализации (сельскохозяйственные, социального развития, промышленные, строительные, трастовые, внешнеторговые). Несмотря на различия, важнейшими функциями коммерческих банков традиционно являются: • обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма в народном хозяйстве; • аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений; • кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнехозяйственного оборота и субъектов финансового рынка; • выпуск кредитных средств обращения; • хранение финансовых и валютных ценностей; • проведение операций с ценными бумагами; • проведение трастовых операций. Основные принципы деятельности коммерческого банка. 1. Основополагающий принцип работы - в пределах реально привлеченных ресурсов, так как коммерческий банк должен обеспечивать: • количественное и качественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями; • соответствие характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (т. е. соответствие активных и пассивных операций по срокам и суммам - если банк привлекает средства на короткие сроки, а вкладывает в долгосрочные операции, то его ликвидность находится под угрозой). 2. Высокая степень экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности. Экономическая свобода предполагает: • свободу распоряжения собственными средствами; • свободу распоряжения привлеченными ресурсами; • свободный выбор клиентов и вкладчиков; • свободное распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Полная экономическая ответственность за результаты своей деятельности означает, что банк отвечает по своим обязательствам принадлежащими ему средствами и имуществом (т. е. не только доходами, но и всем капиталом), таким образом весь риск от своих операций банк берет на себя. 3. Проведение самостоятельной кредитной, процентной и депозитной политики, ориентированной на состояние рынка финансовых ресурсов. Чтобы нести всю полноту ответственности за результат своей деятельности, коммерческий банк помимо свободы в распоряжении своими ресурсами, должен быть свободен в определении сроков, условий предоставления ссуд и другим операциям, процента по кредитам, депозитам и т. д. Коммерческий банк, основываясь на общих рекомендациях ЦБ РФ, самостоятельно определяет свою политику. 4. Построение экономических отношений коммерческого банка с другими субъектами рынка на коммерческой основе, т. е. предоставляя услуги своим клиентам, банк исходит прежде всего из выгодности помещения своих средств. 5. Выполнение своих обязательств в первую очередь перед вкладчиками, затем держателями облигаций и в последнюю очередь перед своими акционерами. 6. Стремление к получению прибыли, т. е. при прочих равных условиях предпочтение операций с максимальным доходом. 7. Неприятие (уклонение от) риска, т. е. при прочих равных условиях предпочтение операций с минимальным риском. 8. Необходимость обязательного соблюдения установленных государством законодательных норм, экономических нормативов и других правил, регулирующих банковскую деятельность в РФ. Банковская деятельность - банковские операции, а также другие сделки, разрешенные действующим банковским законодательством, для проведения кредитными организациями помимо банковских операций. Банковские операции - сделки, являющиеся в соответствии с законодательством исключительным предметом деятельности кредитной организации на основании выданной лицензии, к ним относятся: 1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования на определенный срок). 2. Размещение этих привлеченных средств от своего имени и за свой счет. 3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. 4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. 5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. 6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах. 7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. 8. Выдача банковских гарантий. 9. Осуществление переводов иностранной валюты по поручению физических лиц без открытия счета. Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки: 1. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме. 2. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме. 3. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами. 4. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или нахождение в них сейфов для хранения документов и ценностей. 5. Лизинговые операции. 6. Оказание консультационных и информационных услуг и т. д. Кредитной организации запрещается заниматься: • производственной; • торговой; • страховой (кроме рисков) деятельностью. Для реализации своих функций банк: • осуществляет разнообразные операции и сделки, разрешенные банковским законодательством; • использует различные финансовые инструменты, отличающиеся друг от друга условиями, формой, сферой применения и т. п. Все многообразие банковских операций и сделок можно разделить на следующие основные группы в зависимости от их содержания и ресурсов, задействованных при их осуществлении: 1. Пассивные операции - операции, посредством которых банки формируют и аккумулируют собственные и привлеченные финансовые ресурсы. Пассивные операции являются исходными в деятельности коммерческого банка, поскольку банк сначала формирует свои ресурсы, а затем размещает их среди заемщиков на различных условиях. В составе пассивных операций можно выделить следующие основные группы: • формирование и увеличение собственного капитала банка; • депозитные операции; • открытие расчетных, текущих и иных подобных счетов юридическим и физическим лицам; • межбанковские кредиты; • эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (сертификатов, векселей, облигаций). 2. Активные операции - операции банка по размещению от своего имени и за свой счет привлеченных и собственных средств с целью получения дохода, Основные группы активных операций следующие: • кредитные операции; • депозитные операции с Банком России и коммерческими банками; • факторинговые операции коммерческих банков; • лизинговые операции коммерческих банков; • фондовые активные операции банков. 3. Комиссионно-посреднические операции - операции, выполняемые банками по поручению клиентов, за их счет и за определенную плату (комиссионные), т. е. операции, дающие возможность банку получать доход без использования собственных и привлеченных ресурсов. Основные виды этих операций: • расчетно-кассовое обслуживание клиентов; • безналичные расчеты по поручению клиентов; • посреднические операции с имуществом клиентов; • выдача условных обязательств (банковских гарантий, аваль векселей и т. д.).