50. Содержание кредита и его функции. Виды кредита. Структура современной кредитной системы

Кредит служит средством связи между временно свободными денежными средствами, которые непрерывно возникают в хозяйстве, и их ис­пользованием для удовлетворения временно возникающих потреб­ностей при отсутствии собственных денег.

Кредитование основано на таких принципах, как срочность, возвратность, платность и материальная обеспеченность.

Эти принципы помогают кредиту выполнять в рыночной эко­номике важные функции.

Во-первых, кредит способствует преодолению узких рамок зо­лотого денежного обращения и снимает преграды с расширения об­щественного производства, налагаемые стоимостью денежного ма­териала.

Во-вторых, кредит интенсифицирует, и процесс использования временно свободных денежных средств, сбережений, прибыли, доходов бюджета и так далее повышает эффективность экономики.

В-третьих, кредит содействует экономии издержек обращения. Полноценные деньги заменяются безналичными расчетами, замени­телями - чеками, векселями, кредитными карточками, депозитными сертификатами. Безналичный оборот начинает превалировать в де­нежном обороте, от чего движение денежных потоков ускоряется.

В-четвертых, кредит ускоряет процесс концентрации и цен­трализации капитала, придает интенсивный характер процессу слия­ний фирм и обострению конкуренции. Тот, кто получает льготный кредит, улучшает свои условия в хозяйстве и выигрывает в конку­рентной борьбе.

В процессе исторического развития кредит приобрел многооб­разные формы, основные из которых - это коммерческий и банков­ский кредиты.

Исторически вначале появился коммерческий кредит, который хозяйствующие субъекты предоставляли друг другу (пр. Вексель).

Банковский кредит предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйствующим субъектам (частным и коллективным пред­приятиям, юридическим лицам) в виде денежных ссуд. Банковские кредиты по срокам делятся на краткосрочные (до 1 года), средне­срочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Межхозяйственный денежный кредит предоставляется хо­зяйствующими субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, кредитных билетов участия и других ценных бумаг. (выпуск акций) и (вы­пуск облигаций и других ценных бумаг).

потребительский кре­дит, который предоставляется частным лицам на срок до трех лет при покупке, прежде всего, потребительских товаров длительного пользования.

Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий).

государственный кредит. При этом государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес кредиторами денежных средств.

Международный кредит На основе этого кредита образуется внешний долг государства, о котором будет сказано ниже.

Структура современной кредитной системы

кредитная сис­тема приобрела трехзвенную структуру. Базис ее представляют ком­мерческие банки, которые дополняют специализированными кре­дитно-финансовыми учреждениями, а объединяющим и регулирую­щим звеном ее является Центральный банк страны.

Центральный банк выделился из системы коммерческих бан­ков и приобрел государственный характер еще на ранних стадиях развития капитализма. Именно Центральному банку государство предоставило исключительное монопольное право эмиссии банкнот.

Как уже отмечалось, основу кредитной системы составляют коммерческие банки. Именно они связаны непосредственно со всеми хозяйственными субъектами и их обслуживают. Центральные банки обслуживают коммерческие банки и государственные учреждения на бюджете, их не случайно называют «банками банков». Коммерческие банки в отличие от них имеют универсальный характер деятельности. Они принимают вклады населения и предприятий, выда­ют кредиты физическим и юридическим лицам, осуществляют их финансовое обслуживание.

Операции коммерческих банков подразделяются на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств).

Депозиты образуются либо путем взноса суммы денег в раз­личной форме, либо в виде чека, облигаций и других документов, подлежащих оплате, либо в виде мнимых вкладов. Мнимые вклады образуются в процессе кредитования клиентов, спекулирующих ценными бумагами, или для покрытия непроизводительных расхо­дов государства.

Срочные депозиты предоставляют возможность накопления капиталов и сбережений населения. По ним уплачивается процент в зависимости от срока и величины вклада, больше сроки - больший процент выплачивается банком.

Сберегательные вклады предполагают счет целевого назна­чения

активные операции банка. Основные из этих операций подразделяются на две группы: кредитные (учетно-ссудные) и фондовые.

Кредитные операции классифицируются по разным признакам кредитования. По обеспечению различают ссуды без обеспечения (бланковые) и ссуды с обеспечением под вексель, подтоварные и фондовые (под ценные бумаги). По срокам погашения - краткосроч­ные (до одного года), среднесрочные (до 5 лет), долгосрочные (свы­ше 5 лет).

ІІІ. Третий вид банковских операций представляют посредниче­ские и доверительные операции, к которым относятся инкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссионные, доверитель­ные или трастовые операции. Охарактеризуем главные из них.

Инкассовые операции используются для взимания платежей с неплатильшиков

Аккредитивные операции - поручения банку совершать пла­тежи по месту расположения получателя.

Переводные операции - перечисление денег из одного банка в другой в виде чека, письменного или телеграфного перевода.

Доверительные или трастовые операции заключаются в том, что банки доверяют временно управлять имуществом частных или юридических лиц.