- •Содержание
- •Введение
- •Содержание проекта
- •Характеристика рынка
- •3. Расчет инвестиций
- •4. Расчет текущих затрат
- •5. Расчет доходов
- •6. Расчет денежных потоков
- •7. Оценка финансовой реализуемости проекта
- •8. Оценка эффективности проекта
- •9. Оценка рисков и проверка проекта на устойчивость
- •Заключение
- •Список использованной литературы
4. Расчет текущих затрат
Текущие затраты - расходы организаций, непосредственно связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг, обусловленные технологией и организацией производства, включая материальные затраты и расходы на оплату труда работников, занятых производством продукции, выполнением работ и оказанием услуг.
Таблица 5. Текущие затраты
Показатели |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
Закупка оборудования |
X |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
23418 |
Заработная плата работников |
X |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
115010 |
Налоги на з/п |
X |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
9010 |
Коммунальные платежи |
X |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
7600 |
Реклама |
X |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
Платежи за электоэнергию |
X |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
334800 |
Амортизация |
X |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
64000 |
Проценты по кредиту |
X |
40000 |
39250 |
38500 |
37750 |
37000 |
36250 |
35500 |
34750 |
34000 |
33250 |
32500 |
31750 |
31000 |
30250 |
29500 |
28750 |
28000 |
27250 |
26500 |
25750 |
ИТОГО |
Х |
599838 |
599088 |
598338 |
597588 |
596838 |
596088 |
595338 |
594588 |
593838 |
593088 |
592338 |
591588 |
590838 |
590088 |
589338 |
588588 |
587838 |
587088 |
586338 |
585588 |
Максимальные текущие затраты предусмотрены в первом периоде (599838 руб.). В последующих периодах текущие затраты сокращаются.
Отдельно рассчитаны текущие материальные затраты (Таб. 5) и затраты на оплату труда (Таб. 6).
Таблица 6. Материальные затраты
Расходные материалы |
Норма расхода, шт.(л) |
Объем расхода, шт./мес. |
Цена единицы,руб |
Всего, руб |
Очиститель для шаров |
0,5 |
0,7 |
990 |
693 |
Одноразовые носки с антимикробной пропиткой |
500 |
750 |
30 |
22500 |
Краска для кеглей/шаров |
0,4 |
0,5 |
450 |
225 |
ИТОГО |
|
751,2 |
|
23418 |
Итого сумма материальных затрат составляет 23 418 руб.
Таблица 7. Затраты на оплату труда
Должность |
Оклад |
Начисления на з/п |
Количество |
Итого з/п |
Итого з/п с начислениями |
Администратор зала |
14500 |
4930 |
4 |
58000 |
62930 |
Охрана |
12000 |
4080 |
4 |
48000 |
52080 |
ИТОГО |
|
9010 |
|
|
115010 |
Итого сумма затрат на оплату труда составляет 115010 руб.