4. Международные способы расчетов.

4. 1. Валюта контракта и валюта платежа (расчета)

Основными формами международных расчетов являются:

1. аккредитивная форма,

2. инкассовая форма,

3. банковский перевод,

4. расчеты чеками.

1) Аккредитивная форма расчетов

При использовании аккредитивной формы расчетов российские организации должны руководствоваться «Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов», разработанными и утвержденными Международной торговой палатой (в редакции 1993 г. — публикация Международной торговой палаты № 500), вступившими в силу с 1 января 1994 г.

Согласно Правилам аккредитивы могут быть:

- отзывными и безотзывными.

- покрытые и непокрытые.

- револьверные.

- переводные (трансферабельные)

2) Инкассовая форма расчетов

С 1 января 1996 г. при внешнеторговых отношениях применяются Унифицированные правила по инкассо (МТП в редакции 1995 г., публикация № 522).

В основе инкассовой формы расчетов лежит договоренность экспортера (продавца) со своим банком, предусматривающая его обязательство передать товарораспорядительную документацию им­портеру (покупателю) только при условии выплаты последним стоимости отгруженного товара либо договориться об этом с бан­ком, расположенным в стране импортера (покупателя).

Банк-ремитент (банк экспортера-продавца)

Представляющий банк (банк импортера-получателя)

Принципал (экспортер-продавец)

Плательщик (импортер-покупатель)

Рис. 1.1. Инкассовая форма расчетов

Сторонами в инкассо являются:

1) принципал — сторона, которая поручает банку операцию по инкассированию;

2. банк-ремитент — банк, которому принципал поручает операцию по инкассированию;

3. инкассирующий банк — любой банк, кроме банка-ремитента, участвующий в операции по инкассированию;

4. представляющий банк — инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику;

5. плательщик — лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением

+ Расчеты путем инкассо на условиях платежа против документов или на условиях акцепта против документов дают экспортеру гарантию в том, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока им не будет произведен платеж или дано обязательство оплатить товар.

+ банковская комиссия и другие сборы при осуществлении этой формы расчетов значительно ниже, чем в других формах

Тратта?

- к моменту получения документов банка страны импортера (покупателя) покупатель может оказаться неплатежеспособным, и экспортеру (продавцу), не имеющему никаких дополнительных гарантий, не останется ничего иного, как продать товар другому покупателю либо возвратить товар, что связано для него с непроизводительными расходами.

Таким образом, инкассовая форма расчетов по сравнению с аккредитивной более выгодна для импортера (покупателя) и менее выгодна для экспортера (продавца). – задание на дом для студентов подумать об этом

Инкассовое поруче­ние обязательно должно содержать следующие данные:

1. данные о банке, от которого получено инкассовое поручение, включая его полное наименование, адрес (почтовый и СВИФТ), но­мер телекса, телефона, факса и номер для ссылок (reference);

2. сведения о принципале, включая полное его наименование, почтовый адрес, а также, если необходимо, номера телекса, телефона и факса;

3. сведения о плательщике, включая его полное наименование, поч­товый адрес или место, в котором должно быть сделано представление, а также, если необходимо, номера телекса, телефона и факса;

4. сведения о представляющем банке, если таковые имеются, включая полное его наименование, почтовый адрес и, если необхо­димо, номера телекса, телефона и факса;

5. Сумма и валюта, подлежащие инкассации;

6. перечень приложенных документов с указанием количества листов каждого документа;

7. сроки и условия получения платежа и/или акцепта;

8. условия передачи документов;

9. в отношении расходов, подлежащих взысканию, указывается, допускается ли отказ от их оплаты или нет;

10. метод платежа и форма платежного извещения;

11. инструкции на случай неплатежа, неакцепта и/или несогласия с другими условиями и см. правила.

На практике встречаются следующие основные формы документарного инкассо: выдать студентам для ознакомления и анализа (семинар)

порядок платежей:

Унифицированные правила по инкассо регулируют порядок платежей следующим образом.

1) инкассированные суммы (за минусом расходов) должны быть переданы стороне, от которой было получено инкассовое поручение, в соответствии с условиями этого инкассового поручения.

2) если документы подлежат оплате в валюте страны платежа (местной валюте), представляющий банк должен передать документы плательщику против (взамен) платежа в местной валюте, только если такой валютой можно немедленно распорядиться способом, указанным в инкассовом поручении.

3) если документы подлежат оплате в валюте иной, чем валюта страны платежа (иностранной валюте), представляющий банк должен передать документы плательщику против (взамен) платежа в оговоренной иностранной валюте, только если такая иностранная валюта может быть незамедлительно переведена в соответствии с инструкциями, данными в инкассовом поручении.

4) частичные платежи могут быть приняты, только если в инкассовом поручении содержатся специальные полномочия, но представляющий банк будет передавать документы плательщику только после получения полного платежа.