- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Финансовый банковский менеджмент»
- •Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами. Объекты и субъекты финансового менеджмента.
- •Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •Принципы управления финансами банка. Организация финансового менеджмента в банке.
- •Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •Особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы банка, профиля и масштабов банковской деятельности.
- •Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента. Требования к качеству финансовой отчетности. Основные показатели отчетности, используемые в финансовом менеджменте.
- •Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
- •Стратегическое планирование. Цели и задачи стратегического планирования. Уровни процесса стратегического планирования. Этапы стратегического планирования.
- •Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка. Внешний и внутренний стратегический анализ. Виды банковских стратегий.
- •Структура бизнес-плана банка и порядок его формирования. Основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования. Анализ бизнес-плана банка.
- •Организация финансового планирования. Задачи и основные этапы финансового планирования. Финансовый план. Прогноз отчета прибылей и убытков. Прогнозный баланс.
- •Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
- •Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов. Решения, связанные с наличием высокого риска в использовании финансовых активов.
- •Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
- •Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
- •26 Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств. Роль левереджа в финансовом менеджменте. Основы теории структуры капитала.
- •Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
- •Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
- •Депозитная политика банка. Факторы, влияющие на выбор депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка.
- •Цели и задачи управления активами и пассивами. Содержание управления активами и пассивами.
- •Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
- •Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
- •Методики оценки ликвидности, используемые Банком России. Влияние уровня ликвидности на проведение операций банка.
- •Определение потребности в ликвидных средствах. Возможные позиции ликвидности банка. Угрозы снижения ликвидности, их причины и способы устранения.
- •Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью. Разработка мероприятий по восстановлению ликвидности.
- •Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
- •Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
- •Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
- •Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
- •Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг. Активное и пассивное управление портфелем ценных бумаг. Инвестиционные риски. Методы управления инвестиционными рисками.
- •Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
- •Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
- •Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
- •Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками в повседневной деятельности банков.
- •Структура доходов и расходов банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •Нету Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
- •Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •Порядок формирования прибыли банка. Показатели рентабельности деятельности банка. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал.
- •Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка. Управление средствами фондов, сформированных за счет чистой прибыли.
- •Дивидендная политика и факторы, ее определяющие. Виды дивидендных выплат и их источники.
- •Оценка финансового состояния банка. Причины финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления. Формы и условия оказания финансовой помощи.
- •Реструктуризация активов и пассивов банка. Рекапитализация банка. Изменение системы управления банком. Разработка плана мероприятий по финансовому оздоровлению.
Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
Финансирование инвестиций – процесс направления денежных средств в объекты инвестиционной деятельности. Осуществляется за счет: 1. Собственных финансовых ресурсов и внутренних резервов (прибыли, амортизационных отчислений). 2. Заемные средства (средства от выпуска облигаций, МБК). 3. Привлечение денежных средств (выпуск акций, продажа паевых взносов). 4. Иностранные инвестиции. Самофинансирование . Предполагает наличие соб.средств для осущест.финансирования. предприятие как инвестор может осущ. вложение накопленного соб.капитала в инвест.проекты с целью создания собственных основных фондов, формирование портфеля ценных бумаг. Источники: прибыль, амортизация. Акционирование (выпуск собствен.акций). Используют для реализации перспективных проектов при регионально отраслевой диверсификации. Инвестиционное кредитование и Финансовая аренда. Стратегия финансовой политики предприятия является узловым моментом в оценке допустимых, желаемых или прогнозируемых темпов наращивания его экономического потенциала. В определенной степени она может быть охарактеризована при рассмотрении пассива баланса. Баланс как отчетная форма может быть описан различными балансовыми уравнениями, отражающими взаимосвязи между активами (А), собственным капиталом (СК) и задолженностью сторонним контрагентами (ЗК). балансовое уравнения имеет вид: A=СК+ЗК.
Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
Инвесторы осуществляя прямые инвестиции имеют цель управления объектом инвестирования, вследствие чего заинтересованы в длительном существовании этого объекта, с достаточно высоким уровнем рентабельности. Прямое инвестирование осуществляется за счёт собственных (фонды) и внешних (привлеч. ср-ва) источников.
Инвестиционная деятельность К О имеет особенности:
• объёмы инвестиций определяются тр активов капитала К О
• инвестиционная деятельность в своих целях и задачах подчинена стратегическим целям и задачам К О
• инвестиции как правило связаны с высокими рисками
• доходность по инвестициям должна компенсировать высокую степ. риска, инфляционные издержки и приемлемую рентабельность.
Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счёт эмиссии ц.б.:
КО для увеличения объёмов долгосрочных ресурсов может выпускать различные облигации, кот. могут быть:
• именные
• на предъявителя.
• обеспеченные залогом, без обеспечения
• %- ые, дисконтные
• конвертируемые
• по срокам погашения: единовременно, по сериям, с досрочным погашением
В процедуре эмиссии ц.б. выделяют следующие этапы:
1. Принятие решения о размещении ц. б.
2. Утверждение решения о выпуске ц.б.
3. гос. регистрации выпуска ц. б. (либо департаментом ЦБ, либо в ТУ)
4. размещение ц.б.
5. государственная регистрация отчёта об итогах выпуска
Каждый из 5-и этапов предполагает раскрытие информации. Проспект эмиссии так же подлежит гос. регистрации, одновременно с регистрацией выпуска. если К О осуществляет прямые инвестиции и приобретает >5 % акций эмитента, то это требует уведомления БР.
Нету Методы оценки инвестиционных проектов (чистого приведенного эффекта, индекса, коэффициента и внутренней нормы рентабельности инвестиций, срока окупаемости). Анализ проектов: альтернативных; различной продолжительности; в условиях инфляции и повышенного риска.