13 Облік в комерційних банках Завдання на держіспит
Завдання для державного іспиту по предмету «Облік і звітність в комерційних банках»
Завдання 1 Завдання: скласти баланс банку АБ «АЖІО» на 31 грудня минулого року
# |
Найменування статті |
Сума, тис. грн |
1 |
Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України |
959 |
2 |
Статутний капітал |
10 581 |
3 |
Цінні папери на продаж |
1982 |
4 |
Кошти клієнтів |
96 082 |
5 |
Довгострокові інвестиції до асоційованих компаній і дочірніх установ |
113 |
6 |
Акції, що викуплені в акціонерів |
(20) |
7 |
Основні засоби та нематеріальні активи |
22 248 |
8 |
Нараховані доходи до отримання |
470 |
9 |
Емісійні різниці |
2 |
10 |
Кошти банків |
23 239 |
11 |
Нараховані витрати до сплати |
1048 |
12 |
Кредити та заборгованість клієнтів |
80 412 |
13 |
Результати переоцінки |
1352 |
14 |
Кошти в інших банках |
48 330 |
15 |
Інші зобов’язання |
2049 |
16 |
Кошти та залишки в НБУ |
17 283 |
17 |
Інші активи |
1984 |
18 |
Інвестиційні цінні папери |
159 |
19 |
Резерви |
2645 |
20 |
Нерозподілений прибуток |
36 962 |
Рішення представити у вигляді таблиці
№з/п |
Стаття балансу банку |
Розділ, група, рахунок |
Сума, грн |
АКТИВ |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всього за активом балансу банку |
|
||
ПАСИВ |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всього за пасивом балансу банку |
|
||
Завдання 2 Завдання: скласти баланс банку АБ «АЖІО» на 31 грудня минулого року
# |
Найменування статті |
Сума, тис. грн |
1 |
Резерви |
2645 |
2 |
Кошти та залишки в НБУ |
15 109 |
3 |
Нерозподілений прибуток |
32 453 |
4 |
Кошти в інших банках |
31 176 |
5 |
Довгострокові інвестиції до асоційованих компаній і дочірніх установ |
211 |
6 |
Кошти банків |
9 139 |
7 |
Основні засоби та нематеріальні активи |
19 727 |
8 |
Інші активи |
2213 |
9 |
Кошти клієнтів |
53 088 |
10 |
Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України |
951 |
11 |
Нараховані витрати до сплати |
632 |
12 |
Інші зобов’язання |
1921 |
13 |
Кредити та заборгованість клієнтів |
42 092 |
14 |
Статутний капітал |
10 581 |
15 |
Акції, що викуплені в акціонерів |
(24) |
16 |
Нараховані доходи до отримання |
455 |
17 |
Емісійні різниці |
3 |
18 |
Інвестиційні цінні папери |
30 |
19 |
Результати переоцінки |
1526 |
Рішення представити у вигляді таблиці
№з/п |
Стаття балансу банку |
Розділ, група, рахунок |
Сума, грн |
АКТИВ |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всього за активом балансу банку |
|
||
ПАСИВ |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всього за пасивом балансу банку |
|
||
Завдання №3 Скласти баланс банку
№з/п |
Стаття балансу |
Сума, грн. |
1 |
Кредиторська заборгованість банку з заробітної плати |
100 000 |
2 |
Кошти на рахунках «Кошти на вимогу суб’єктів господарювання» |
500 000 |
3 |
Кредити, надані іншим банкам |
3 000 000 |
4 |
Вклади населення |
6 000 000 |
5 |
Статутний капітал банку |
20 000 000 |
6 |
Банкноти та монети в касі банку |
40 000 |
7 |
Строкові вклади (депозити) інших банків |
700 000 |
8 |
Непокриті збитки минулих років |
5000 |
9 |
Основні засоби |
9 000 000 |
10 |
Кредити, надані фізичним особам |
60 000 |
11 |
Строкові вклади (депозити), що розміщені в інших банках |
20 000 |
12 |
Цінні папери власного боргу |
3000 |
13 |
Портфель цінних паперів банку |
15 000 000 |
14 |
Дебіторська заборгованість банку |
178 000 |
Рішення представити у вигляді таблиці
№з/п |
Стаття балансу банку |
Розділ, група, рахунок |
Сума, грн |
АКТИВ |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всього за активом балансу банку |
|
||
ПАСИВ |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всього за пасивом балансу банку |
|
||