8.Финансовый план
В данном разделе бизнес-плана обобщают все предшествующие материалы разделов бизнес-плана и представляют их в стоимостном выражении.
На первоначальном этапе необходимо провести расчет денежных поступлений, который представлен в таблице 7.
Таблица 7 – Источники финансирования.
№ п/п |
Наименование источника |
Сумма, руб. |
1. |
Собственные средства |
11352 |
2. |
Привлеченные средства: |
0 |
2.1. |
заемные беспроцентные средства |
0 |
2.2. |
заемные процентные средства |
0 |
2.3. |
Субсидия на организацию самозанятости и стимулирование создания безработными гражданами, открывшими собственное дело, дополнительных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан |
129360 |
|
ИТОГО |
140712 |
На следующем этапе необходимо рассчитать единовременные (первичные) затраты, связанные с открытием бизнеса. Данные затраты представлены в таблице 8.
Таблица 8 – Смета единовременных затрат.
№п/п |
Статьи затрат |
Сумма, руб |
||
1 |
Затраты, связанные с регистрацией предпринимательской деятельности |
3000 |
||
1.1. |
Государственная пошлина за регистрацию предпринимательской деятельности |
800 |
||
1.2. |
Изготовление печати и штампа |
500 |
||
1.3. |
Оплата открытия банковского счета |
1700 |
||
2 |
Организационно-технические затраты |
111360 |
||
2.1 |
Электрическая пила Makita |
6852 |
||
2.2. |
Угловая шлифовальная машина Makita |
4000 |
||
2.3. |
Перфоратор Makita |
5000 |
||
2.4. |
Электрическая дрель Makita |
5160 |
||
2.5. |
Фен технический Makita |
9000 |
||
2.6. |
Бензопила Shtil |
7000 |
||
2.7. |
Двухплоскостной лазерный нивелир Laser |
2000 |
||
2.8. |
Расходные материалы, необходимые для работы оборудования |
2727 |
||
2.8.1 |
Отрезной диск на УШМ 120D |
400 |
||
2.8.2 |
Шлифовальный диск на УШМ 120D |
160 |
||
2.8.3 |
Масло для бензопилы «Штиль» и Makita для смазки цепи |
400 |
||
2.8.4 |
Масло для бензопилы «Штиль» для разведения бензина |
400 |
||
2.8.5 |
Наждачная бумага |
400 |
||
2.8.6 |
Смазка для перфоратора |
327 |
||
2.8.7 |
Сверла на дрель (набор D от 1,5мм до 10мм) |
240 |
||
2.8.8 |
Электроды МР3 (D 3мм) |
400 |
||
2.9. |
Бетономеситель |
12000 |
||
2.10. |
Лестница-трансформер |
10000 |
||
2.11 |
Тачка строительная |
6000 |
||
2.12 |
Сварочный аппарат для пластиковых труб |
2000 |
||
2.13 |
Набор кистей 3шт (20;25;38мм) |
60 |
||
2.14 |
Ножницы по металлу |
1000 |
||
2.15 |
Слесарно-монтажный набор |
3000 |
||
2.16 |
Ручная лебедка |
2500 |
||
2.17 |
Бутылочный домкрат 20тонн |
3000 |
||
2.18 |
Плиткорезный станок |
3000 |
||
2.19 |
Диски по камню |
2500 |
||
2.20 |
Бензиновая электростанция |
19066 |
||
2.21 |
Масло 4 х тактное на бензогенератор |
255 |
||
2.22 |
Ящик для инструмента |
700 |
||
2.23 |
Пистолет для монтажной пены |
2390 |
||
2.24 |
Штатив для лазерного нивелира |
2150 |
||
Итого |
|
117360 |
||
В следующей таблице представлен расход средств субсидии на организацию предпринимательской деятельности.
Таблица 10 – Расход средств субсидии.
N п/п |
Наименование расходов |
Количество, единиц |
Цена за 1 единицу, рублей |
Сумма, рублей |
Примечание |
Субсидия на организацию самозанятости и создание дополнительных рабочих мест для трудоустройства безработных граждан |
129360 |
|
|||
1 |
Электрическая пила Makita |
1 |
6852 |
6852 |
|
2 |
Угловая шлифовальная машина Makita |
1 |
4000 |
4000 |
|
3 |
Перфоратор Makita |
1 |
5000 |
5000 |
|
4 |
Электрическая дрель Makita |
2 |
2580 |
5160 |
|
5 |
Фен технический Makita |
2 |
4500 |
9000 |
|
6 |
Бензопила Shtil |
1 |
7000 |
7000 |
|
7 |
Двухплоскостной лазерный нивелир Laser |
1 |
2000 |
2000 |
|
8 |
Расходные материалы, необходимые для работы оборудования |
- |
- |
2727 |
|
8.1 |
Отрезной диск на УШМ 120D,шт. |
20 |
20 |
400 |
|
8.2 |
Шлифовальный диск на УШМ 120D,шт. |
2 |
80 |
160 |
|
8.3 |
Масло для бензопилы «Штиль» и Makita для смазки цепи |
1 (10л) |
400 |
400 |
|
8.4 |
Масло для бензопилы «Штиль» для разведения бензина |
4 (100мл) |
100 |
400 |
|
8.5 |
Наждачная бумага, М2 |
2 |
200 |
400 |
|
8.6 |
Смазка для перфоратора |
1 |
327 |
327 |
|
8.7 |
Сверла на дрель (набор D от 1,5мм до 10мм) |
1 |
240 |
240 |
|
8.8 |
Электроды МР3 (D 3мм),пачка |
1 |
400 |
400 |
|
9 |
Бетономеситель |
1 |
12000 |
12000 |
|
10 |
Лестница-трансформер |
2 |
5000 |
10000 |
|
11 |
Тачка строительная |
2 |
3000 |
6000 |
|
12 |
Сварочный аппарат для пластиковых труб |
2 |
1000 |
2000 |
|
13 |
Набор кистей 3шт (20;25;38мм) |
1 |
60 |
60 |
|
14 |
Ножницы по металлу |
2 |
500 |
1000 |
|
15 |
Слесарно-монтажный набор |
1 |
3000 |
3000 |
|
16 |
Ручная лебедка |
1 |
2500 |
2500 |
|
17 |
Бутылочный домкрат 20тонн |
2 |
1500 |
3000 |
|
18 |
Плиткорезный станок |
1 |
3000 |
3000 |
|
19 |
Диски по камню,шт. |
5 |
500 |
2500 |
|
20 |
Бензиновая электростанция |
1 |
19066 |
19066 |
|
21 |
Ящик для инструмента |
1 |
700 |
700 |
|
22 |
Масло 4 х тактное на бензогенератор |
1 |
255 |
255 |
|
23 |
Пистолет для монтажной пены |
1 |
2390 |
2390 |
|
24 |
Штатив для лазерного нивелира |
1 |
2150 |
2150 |
|
25 |
Заработная плата сотруднику в течение первых трех месяцев с момента приема сотрудника на работу,руб. |
3 мес. |
6000 |
18000 |
|
Необходимое оборудование будет приобретаться в магазине «Бобер», по адресу гор. Красноярск проспект Авиаторов д.33. Этот магазин был выбран исходя из широкого ассортимента предлагаемой продукции и низких цен на товары.
Для расчета финансового результата проекта необходимо составить таблицу движения денежных средств.
Таблица 11 – Движение денежных средств
Показатель |
1 месяц |
2 месяц |
3 месяц |
4 месяц |
5 месяц |
6 месяц |
7 месяц |
8 месяц |
9 месяц |
10 месяц |
11 месяц |
12 месяц |
1. Поступление от реализации |
50000 |
48000 |
46000 |
23000 |
18000 |
18000 |
18000 |
22000 |
41000 |
51000 |
55000 |
49000 |
2. Денежные затраты, всего |
128712 |
17129 |
22930,89 |
11290 |
11790 |
20830,89 |
11740 |
12690 |
26169,89 |
17129 |
17129 |
26169,89 |
Заработная плата |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
Покупка оборудования |
111360 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Сотовая связь |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
ГСМ |
4112 |
4112 |
1400 |
500 |
800 |
800 |
750 |
1200 |
4112 |
4112 |
4112 |
4112 |
Реклама |
1900 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
Расходные материалы, необходимые для работы оборудования |
0 |
2527 |
2000 |
300 |
500 |
500 |
500 |
1000 |
2527 |
2527 |
2527 |
2527 |
Прочие расходы |
3000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
Отчисления во внебюджетные фонды на работников (34% от ФЗП) |
2040 |
2040 |
2040 |
2040 |
2040 |
2040 |
2040 |
2040 |
2040 |
2040 |
2040 |
2040 |
Фиксированные платежи на ИП |
0 |
0 |
4039,89 |
0 |
0 |
4039,89 |
0 |
0 |
4039,89 |
0 |
0 |
4039,89 |
Сумма налога при ЕНВД |
0 |
0 |
5001 |
0 |
0 |
5001 |
0 |
0 |
5001 |
0 |
0 |
5001 |
3. Чистый поток |
-78712 |
30871 |
23069,11 |
11710 |
6210 |
-2830,89 |
6260 |
9310 |
14830,11 |
33871 |
37871 |
22830,11 |
4. Финансирование |
129360 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5. Чистый денежный поток с учетом финансирования (стр.3 + стр.4) |
50648 |
30871 |
23069,11 |
11710 |
6210 |
-2830,89 |
6260 |
9310 |
14830,11 |
33871 |
37871 |
22830,11 |
6. То же нарастающим итогом |
50648 |
81519 |
104588,11 |
116298,11 |
122508,11 |
119677,22 |
125937,22 |
135247,22 |
150077,33 |
183948,33 |
221819,33 |
244649,44 |
Следующим пунктом будет расчет срока окупаемости и рентабельности проекта. Статический срок окупаемости представляет собой такой шаг планирования, на котором сальдо денежных потоков становится положительным. Необходимо вычислить отношение отрицательного сальдо седьмого месяца к положительному денежному потоку восьмого месяца, т.е., мы вычислим ту часть доходов десятого месяца, которой будет покрыт остаток инвестиционных затрат.
Срок окупаемости проекта составляет 7 месяцев и 2 дня, Рентабельность вложений рассчитывается как среднегодовая выручка от всех оказанных услуг/первоначальные вложения. Таким образом, рентабельность данного проекта составляет 28,4%