11. Методы оценки ликвидности коммерческих банков. Направления регулирования риска ликвидности банка.

Методы оценки ликвидности коммерческого банка 

Ликвидность - это способность удовлетворить предполагаемую и внезапно возникшую ситуацию потребности в наличных средствах в компании.

В современной российской практике используются два метода оценки ликвидности:

-посредством коэффициентов

- на основе потока денежной наличности.

Основу метода коэффициентов составляют оценочные показатели ликвидности, установленные Банком России. В настоящее время таких показателей три:

Н2 - норматив мгновенной ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня. Предельное значение больше или равно 15%;

Н3 - норматив текущей ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней. Предельное значение больше или равно 50%;

Н4 - норматив долгосрочной ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Предельное значение меньше или равно 120% .

Коэффициент мгновенной ликвидности является основным при определении ликвидности банка. И два вспомогательных - коэффициент ликвидности по срочным обязательствам и генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам. Вспомогательные коэффициенты рассчитываются в случае, если показатели банка по надежности близки к граничным значениям. Вспомогательные коэффициенты позволяют оценить возможность возврата вложенных средств в случае приостановления банком проведения операций на финансовом рынке. В расчетах используются следующие группы актива и пассива баланса: по активу - ликвидные активы; капитальные вложения; по пассиву -  обязательства до востребования; срочные обязательства.

Направления регулирования риска ликвидности банка.

В поддержании адекватной ликвидности, которая часто зависит от того, как рынок воспринимает финансовую силу банка. Если его состояние кажется ухудшающимся, обычно вследствие значительных убытков, понесенных в связи с кредитами, возникает потребность в чрезвычайной ликвидности. Вкладчики снимают свои вклады или не возобновляют их, когда истекает срок депозитов. Банк начинает приобретать депозиты по более высокой цене, выпускает долговые денежные обязательства, создающие серьезные проблемы для общей прибыльности. Способность банка любой ценой найти источники финансирования на рынках денег в конечном итоге падает, поскольку потенциальные инвесторы сокращают или закрывают свои кредитные линии, которыми пользовался банк. При этом банки, способности которых мобилизовать средства становятся и более ограниченными и более дорогостоящими, часто испытывают на себе эффект массовой выплаты средств вследствие необходимости покрыть свои обязательства по непогашенным долгам.

12. Классификация активов банка по степени ликвидности и ее использование в банковской практике. Ликвидные активы банка, их состав, назначение.

С точки зрения ликвидности (под ликвидностью активов понимается быстрота превращения актива в ден средства) активы банка делятся на: 1) высоколиквидные активы (т.е. активы, которые обеспечивают мгновенную ликвидность) – денежные ср-ва, депозиты до востребования и срочные в Банке России, однодневные депозиты и депозит типа «овердрафт» в банках стран из числа группы развитых стран, долговые обязательства РФ и иностранных государств из числа группы развитых стран; 2) активы краткосрочной ликвидности – выданные кредиты и влож-я кред-й орг-и сроком погашения в теч-е ближайших 30 дней; 3) активы текущей ликвидности – выданные кредиты и другие вложения сроком до 1 года; 4) активы долгосрочной ликвидности – вложения в ссуды, инвестиционные ц/б и другие активы сроком свыше 1 года; 5) неликвидные активы – просроченные кредиты, сомнительные к возврату долги, здания, сооружения. Банк должен выполнять требования к ликвидности, а, следовательно, иметь достаточный размер высоколиквидных, ликвидных и долгосрочно ликвидных ср-в по отношению к обязательствам с учетом их сроков, сумм и типов, и выполнять нормативы мгновенной, текущей степени долгосрочной ликвидности. Эти нормативы хар-ют оценку ликвидных активов. Т.о. данная классификация важна на практике с точки зрения соблюдения требований ликвидности.