Завдання 5.

Підприємство «Тірас» код ЄДРПОУ / ЗКПО 32583638, р/р 26008905798749 МФО 360468 24.04.2011 заповнило платіжне доручення за надані послуги згідно договору №123 АБ/78 від 01.04.2011 р. на суму 54 786,98 грн іншому підприємству – ВАТ «Гермес» ЄДРПОУ / ЗКПО 28457765, р/р 26005874986643 МФО 381789.

Скласти проведення та заповнити платіжне доручення.

Методичні вказівки:

Платіжне доручення – це розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунка зазначеної суми коштів та її перерахування на рахунок отримувача. Заповнюючи платіжне доручення потрібно використовувати Інструкцію про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженою Постановою Правління НБУ №22 від 21. 01.2004р.

Завдання 6.

28.04.2011 р. громадянин ______________________________ вніс до Одеської філії банку «Енергобанк» розташованої в м. Одеса вул. Пушкінська 56, конт. тел. - 048 7224956, (код ЄДРПОУ / ЗКПО 26437461, МФО 380245) готівкові кошти на депозитний рахунок у сумі _______________ грн. За умовами договору банківського рахунка кошти внесені на рік під _______ % зі щомісячною виплатою відсотків.

Право підпису депозитних договорів покладено на начальника відділу обслуговування клієнтів ________________________________ . Функції директора та головного бухгалтера виконує керівник навчальної практики.

Відтворіть порядок відкриття депозитного рахунку фізичної особи. Студенти розбиваються на пари: один виконує роль операціоніста обслуговуючого рахунок, другий клієнта вкладника; потім міняються. Студентам потрібно оформити депозитне діло по банківському рахунку використовуючи форму Екселя. Студенту потрібно в файлі заповнити вкладку «Картка», після цього заповнити вкладки «Анкета» та «Заява 2» та роздрукувати їх на паперових носіях. Та сформувати діло по депозитному банківському рахунку.

1. Анкети фізичної особи.

2. Заяви про відкриття депозитного банківського рахунка та рахунка для зарахування нарахованих відсотків по вкладу.

3. Договіра банківського депозитного рахунка.

4. Заяви про видачу коштів у зв’язку з закінченням терміну дії договору.

5. Ощадної книжки.

Документи складаються у тій послідовності, у якій вони наведені.

Документи - «Договір банківського депозитного рахунка», «Заява про видачу коштів у зв’язку з закінченням терміну дії договору» та «Ощадна книжка» надаються в вигляді файлів Microsoft Word.

В документі «Договір банківського депозитного рахунка» потрібно внести зміни по сумі депозиту та розміру процентної ставки, заповнити дані по вкладнику та відповідальній особі , внести реквізити банку.

Ощадна книжка заповнюється згідно нарахованих та сплачених відсотків.

Сформоване діло по депозиту буде використано в звіті студента по навчальній практиці, як додаток до звіту.

Складіть кореспонденцію рахунків, та розрахуйте процентні витрати банку за депозитним вкладом, використовуючи метод факт/факт.

Метод факт/факт:

Відсотки за період = S кредиту × факт. к-сть днів корист. × % ставка

факт. к-сть днів у році ×100 %

Слід пам’ятати, що згідно з чинним законодавством незалежно від методу розрахунку проценти на депозит нараховують від дня, наступного за днем надходження до банку грошових коштів, до дня який передує поверненню грошових коштів вкладнику.