Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
инвистиции пилорамма.doc
Скачиваний:
1
Добавлен:
21.08.2019
Размер:
387.58 Кб
Скачать

4 Расчёт текущих затрат

Расчет текущих затрат включает: затраты на оплату труда (таблица 3), материальные затраты (Таблица 4), затраты на амортизационные отчисления (Таблица 5) и прочие затраты (Таблица 6). Затем будет представлена калькуляция затрат на весь объем продукции (Таблица 7) .

Численность работников предприятия составляет 39 человек. Причем большая часть работников это рабочие. В качестве ставки на отчисления на социальные нужды была выбрана, взята ставка в 34%.

Для производства бруса необходим лес кругляк. Средняя стоимость, составляет 3000 рублей за один кубометр. А так же ЭПИ клей стоимостью 150 рублей. При этом одной упаковки хватает на один куб леса.

Амортизация - постепенное перенесение стоимости объекта основных средств на себестоимость продукции.

Амортизация списывается равными платежами в течении десяти лет. Амортизации подлежит имущество дороже 40000 рублей и сроком полезного использования более года.

К прочим затратам относятся затраты на электроэнергию, водоснабжение, аренду, рекламу, проценты по кредиту. Согласно тарифам на электроэнергию и водоснабжение плата ежемесячно составляет 6000 рублей. Арендная плата за три производственных цеха и контору в месяц составляет 100 000 рублей. Затраты на рекламу составляют 20 000 рублей ежемесячно.

О рганизационный план

Как видно из представленной организационной диаграммы, организационная структура предприятия максимально упрощена. Резерв на случай отпусков и болезни персонала отсутствует, планируется использование свободных специалистов технических служб. Активно используется принцип совмещения должностей для получения максимальной отдачи от каждого сотрудника. Обязанности службы материально-технического снабжения и сбыта продукции возложены на весь руководящий персонал по основным направлениям деятельности. Возможны изменения структуры в процессе деятельности и развития предприятия.

5 Расчёт доходов

Доход — денежные средства или материальные ценности, полученные государством, физическим или юридическим лицом в результате какой-либо деятельности. Данное определение даёт общее представление о доходе. В частном смысле под доходами понимаются доходы государства, доходы организаций или доходы населения.

Расчет доходов включает обоснование возможной цены реализации и подсчет выручки и прибыли с учетом данных таблиц - калькуляции затрат на единицу продукции и весь объем. Расчет доходов представлен в таблице 8.

6. Расчет денежных потоков

В денежные потоки помимо рассчитанных показателей входят также налоги и источник финансовых средств.

Для начала функционирования фирмы необходимы первоначальные затраты в размере 8133267 рублей. Для расчета принимаем 50% требуемых инвестиций за счет собственных средств предприятия, 50% за счет кредита.

Наиболее подходящим банком для этих целей является Альфа-Банк. Кредит берется для юридических лиц - «Универсальный Кредит» на срок 5 лет под 12% с ежемесячными выплатами.

Таблица 10

«График погашения кредита»

Дата погашения

Задолженность на начало периода

Погашение задолженности

Задолженность на конец периода

Платежи

Процент

Основной долг

15.01.2012

4000000

88978

40000

48978

3951022

15.02.2012

3951022

88978

39510

49468

3901555

15.03.2012

3901555

88978

39016

49962

3851592

15.04.2012

3851592

88978

38516

50462

3801131

15.05.2012

3801131

88978

38011

50966

3750164

15.06.2012

3750164

88978

37502

51476

3698688

15.07.2012

3698688

88978

36987

51991

3646697

15.08.2012

3646697

88978

36467

52511

3594186

15.09.2012

3594186

88978

35942

53036

3541150

15.10.2012

3541150

88978

35412

53566

3487584

15.11.2012

3487584

88978

34876

54102

3433482

15.12.2012

3433482

88978

34335

54643

3378839

15.01.2013

3378839

88978

33788

55189

3323650

15.02.2013

3323650

88978

33236

55741

3267908

15.03.2013

3267908

88978

32679

56299

3211610

15.04.2013

3211610

88978

32116

56862

3154748

15.05.2013

3154748

88978

31547

57430

3097318

15.06.2013

3097318

88978

30973

58005

3039313

15.07.2013

3039313

88978

30393

58585

2980728

15.08.2013

2980728

88978

29807

59171

2921558

15.09.2013

2921558

88978

29216

59762

2861796

15.10.2013

2861796

88978

28618

60360

2801436

15.11.2013

2801436

88978

28014

60963

2740472

15.12.2013

2740472

88978

27405

61573

2678899

15.01.2014

2678899

88978

26789

62189

2616710

15.02.2014

2616710

88978

26167

62811

2553900

15.03.2014

2553900

88978

25539

63439

2490461

15.04.2014

2490461

88978

24905

64073

2426388

15.05.2014

2426388

88978

24264

64714

2361674

15.06.2014

2361674

88978

23617

65361

2296313

15.07.2014

2296313

88978

22963

66015

2230298

15.08.2014

2230298

88978

22303

66675

2163623

15.09.2014

2163623

88978

21636

67342

2096282

15.10.2014

2096282

88978

20963

68015

2028267

15.11.2014

2028267

88978

20283

68695

1959572

15.12.2014

1959572

88978

19596

69382

1890190

15.01.2015

1890190

88978

18902

70076

1820114

15.02.2015

1820114

88978

18201

70777

1749337

15.03.2015

1749337

88978

17493

71484

1677853

15.04.2015

1677853

88978

16779

72199

1605653

15.05.2015

1605653

88978

16057

72921

1532732

15.06.2015

1532732

88978

15327

73650

1459082

15.07.2015

1459082

88978

14591

74387

1384695

15.08.2015

1384695

88978

13847

75131

1309564

15.09.2015

1309564

88978

13096

75882

1233682

15.10.2015

1233682

88978

12337

76641

1157041

15.11.2015

1157041

88978

11570

77407

1079633

15.12.2015

1079633

88978

10796

78181

1001452

15.01.2016

1001452

88978

10015

78963

922489

15.02.2016

922489

88978

9225

79753

842736

15.03.2016

842736

88978

8427

80550

762185

15.04.2016

762185

88978

7622

81356

680829

15.05.2016

680829

88978

6808

82169

598660

15.06.2016

598660

88978

5987

82991

515669

15.07.2016

515669

88978

5157

83821

431848

15.08.2016

431848

88978

4318

84659

347188

15.09.2016

347188

88978

3472

85506

261682

15.10.2016

261682

88978

2617

86361

175321

15.11.2016

175321

88978

1753

87225

88097

15.12.2016

88097

88978

881

88097

0