Коэффициенты для расчёта тарифных ставок по страхованию риска непогашения кредита

Срок, в течение которого заёмщик пользуется кредитом	Ставки, % от страховой суммы
	Отдельных кредитов	Всех кредитов
До 1 месяца	1.8	1
2	1.9	1.1
3	2	1.2
4	2.1	1.3
5	2.2	1.4
6	2.3	1.5
7	2.4	1.6
8	2.5	1.7
9	2.6	1.8
10	2.8	1.9
11	3	2
12 и более	3.5	2.2

Таблица 2

Показатели по страхованию объектов.

№ п/п	Показатели	Регион 1	Регион 2
1	Число застрахованных объектов, ед.	32 000	4 000
2	Страховая сумма застрахованных объектов, млн. руб.	110 000	30 300
3	Число пострадавших объектов, ед.	9 850	2 100
4	Число страховых случаев, ед.	8 800	1 950
5	Страховое возмещение, млн.руб.	2 050	3 100

2. Методические указания по решению задач

2.1. Системы страхового обеспечения

При выполнении задач данной главы учащиеся должны четко раз­личать понятия «ущерб», «страховое возмещение» и «страховая сум­ма».

Ущерб—это фактический убыток, понесенный страхователем в ре­зультате уничтожения (гибели), утраты или повреждения застрахо­ванного имущества.

Страховое возмещение — денежная сумма, выплачиваемая страхова­телю в счет покрытия убытка.

Страховая сумма — предельный размер, в котором может быть вы­плачено страховое возмещение.

Денежное выражение этих понятий может не совпадать. Страхо­вая сумма и ущерб (убыток), как правило, определяются исходя из стоимости (оценки) имущества и не могут быть выше нее. В зависи­мости от условий страхования ущерб покрывается частично или пол­ностью, и поэтому страховое возмещение всегда будет либо меньше размера ущерба и страховой суммы, либо равно им, но в любом слу­чае оно не может превышать их. Соотношение между страховым воз­мещением, ущербом и страховой суммой зависит в основном от систе­мы страхового обеспечения, предусмотренной условиями страхования данного вида имущества.

В практике имущественного страхования применяются различные системы страхового обеспечения.

Одной из самых распространенных систем страхования является страхо­вание по действительной стоимости имущества, которая определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Применительно к данной системе страховое обеспечение равно величине ущерба.

Пример.

Стоимость объекта страхования - 5 млн. руб. В резуль­тате пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 5 млн. руб. Величина страхового возмещения так­же составила 5 млн. руб.

Страхование по системе пропорциональной ответст­венности означает неполное, частичное страхование объ­екта.

Сущность этой системы заключается в том, что страховое возмещение зависит не только от размера ущер­ба и страховой суммы, но и от соотношения между страховой суммой и стоимостью (оценкой) имущества, а именно: страховое возмещение выплачивается в такой части (проценте) ущерба, какую часть состав­ляет страховая сумма по отношению к стоимости (оценке) имущест­ва, т. е.

,

где Q- страховое возмещение;

S - страховая сумма по договору;

W -стоимостная оценка объекта страхования;

Т - фактическая сумма ущерба.

При страховании по системе пропорциональной ответ­ственности проявляется участие страхователя в возмеще­нии ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя

Чем меньше разница между страхо­вой суммой и оценкой объекта страхования, тем выше степень полноты страхового возмещения. Или, чем больше возмещение ущерба остается на риске страхователя, тем меньше степень страхового возме­щения.

Эта система применя­ется в обязательном и добровольном страховании строений и живот­ных, принадлежащих гражданам, в добровольном страховании имуще­ства кооперативных н общественных организаций.

Пример.

Стоимость объекта страхования - 10 млн. руб., страхо­вая сумма - 5 млн. руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта - 4 млн. руб.

Величина страхового возмещения составит:

млн. руб.

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размерах ущерба, но в пределах страховой суммы. Эта система основана на полном возмещении ущерба в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой сум­мы (второй риск) не возмещается совсем, т. е. целиком остается на ответственности страхователя.

При такой системе страхового обеспечения сумма страхового воз­мещения зависит лишь от размера ущерба и страховой суммы и не за­висит от соотношения между страховой суммой и стоимостью имуще­ства, как при пропорциональной ответственности. Система первого ри­ска применяется при страховании домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам.

Пример 1.

Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 50 млн. руб. Ущерб, нанесенный автомобилю в ре­зультате аварии, составил 30 млн. руб. Страховое возме­щение выплачивается в сумме 30 млн. руб.

Пример 2.

Имущество застраховано по системе первого риска на сумму 40 млн. руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 40 млн. руб.

При страховании по системе «дробной части» устанавливаются две страховые суммы:

• страховая сумма;

• показанная стоимость.

По показанной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена раз­мерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показанной стоимости ее дробной части. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше стра­ховой суммы.

В случае, когда показанная стоимость равна действитель­ной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.

Если показная стоимость меньше действительной стоимо­сти, страховое возмещение рассчитывается по формуле

,

где Q- страховое возмещение, руб.;

S - показанная стоимость, руб.;

W -стоимостная оценка объекта страхования, руб.;

Т - фактическая сумма ущерба, руб.

Пример.

Стоимость застрахованного имущества показана в сум­ме 4 млн. руб., действительная стоимость - 6 млн. руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн. руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 3,3 млн. руб.

Система предельной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения только при наличии ущерба, размер которого выходит за установленный предел страхового обеспечения.

Эта система применяется при страховании урожая сельскохозяй­ственных культур. Например, если за предельную норму страхового обеспечения по страхованию сельскохозяйственной культуры взята ее урожайность 30 ц с 1 га, то страховое возмещение может быть выпла­чено только в случае, когда урожайность данной культуры окажется ниже указанной нормы.

Пример1.

Средняя за пять лет стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 320 тыс. руб. с 1 га. Фактическая урожайность – 290 тыс. руб. Ущерб возмещается в размере 70 %.

Рассчитаем убыток от урожая: 320 – 290 = 30 тыс. руб.

Отсюда сумма страхового возмещения составляет 21 тыс. руб. с 1 га.

Пример 2.

Пшеница застрахована по системе пре­дельной ответственности исходя из средней за 5 лет урожайности 16 ц с 1 га на условиях выплаты страхо­вого возмещения в размере 70% причиненного убыт­ка за недополученный урожай. Площадь посева 400 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 14,8 ц с 1 га. Закупочная цена пшеницы 77 тыс. руб. за 1 ц. С учетом исходных данных размер ущерба составит:

(16,0 - 14,8) 400 77 = 36,96 млн. руб.

Страховое возмещение будет равно:

70% 36,96 = 25,872 млн. руб.