2.8. Страхование ответственности

Страхование ответственности – это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами (физическими и юридическими), которым может быть причинен ущерб (вред)вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. Сам страхователь при этом не освобождается от уголовной или административной ответственности за причиненный ущерб третьим лицам.

Страхование ответственности может осуществляться в добровольной форме, т.е. в силу договорных обязательств, и в обязательной форме, т.е. по закону.

Различают:

1. Страхование гражданской ответственности.

2. Страхование профессиональной ответственности.

3. Экологическое страхование, т.е. страхование ответственности предприятий-источников повышенной экологической опасности.

4. Страхование кредитов, т.е. страхование ответственности заемщиков кредитов.

К страхованию гражданской ответственности принадлежат следующие виды страхования:

• гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

• гражданской ответственности перевозчика;

• гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности и т.д.

2.9. Организация страховой деятельности

2.9.1. Лицензирование страховой деятельности

Для осуществления страховой деятельности в качестве страховщика хозяйствующий субъект должен иметь лицензию на ее осуществление.

Лицензия на проведение страховой деятельности явля­ется документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение конкретного вида или видов страховой деятель­ности на территории РФ при соблюдении им условий и тре­бований, оговоренных при выдаче лицензии. Лицензия может быть выдана для осуществления страховой деятель­ности на определенной территории, заявленной страховщи­ком.

В соответствии с законом «Об организации страхового дела в РФ» для получения лицензии на осуществление добровольного и (или) обязательного страхования соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

1) заявление о предоставлении лицензии;

2) учредительные документы соискателя лицензии;

3) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;

4) протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;

5) сведения о составе акционеров (участников);

6) документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;

7) документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;

8) сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;

9) сведения о страховом актуарии;

10) правила страхования по видам страхования, предусмотренным настоящим Законом, с приложением образцов используемых документов;

11) расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;

12) положение о формировании страховых резервов;

13) экономическое обоснование осуществления видов страхования.

Лицензия обязательно содержит следующие реквизиты:

1. наименова­ние страховой организации, владеющей лицензией;

2. ее юри­дический адрес;

3. наименование вида страховой деятельности, на проведение которой имеет право страхо­вая организация, и территория, на которой она имеет пра­во проведения этой страховой деятельности;

4. Номер и дату решения Страхового надзора о выдаче лицензии;

5. подпись руководителя (его заместителя) и гербовую печать Страхо­вого надзора;

6. регистрационный номер по государственно­му реестру страховых организаций.

Для получения лицензии на право проведения стра­ховой деятельности страховщик должен обладать оплачен­ным в денежной форме уставным капиталом в установлен­ной сумме, в зависимости от отрасли, в которой имеет право деятельности страховщик.

Оплаченный в денежной форме уставный капитал и иные собственные средства страховщика должны обеспечи­вать проведение планируемых видов страховой деятельно­сти, выполнение принимаемых страховщиком обязательств по договорам страхования. Они должны составлять в сово­купности (в процентах от суммы страховой премии, плани­руемой страховщиком на первый год деятельности).

Если страховая компания подает документы для пол­учения лицензии на проведение различных видов страховой деятельности, то величина уставного капитала исчисляется раздельно по страхованию жизни и иным видам страховой деятельности. При этом размер уставного капитала исчис­ляется исходя из максимального процента, установленного для его определения, по виду страховой деятельности, включенному в план деятельности страховой компании.

Для получения лицензии страховая организация обра­щается в Страховой надзор с заявлением, в котором указы­ваются: полное наименование страховой организации, ее юридический адрес; состав учредителей; состав руководи­телей страховой организации, включая главного бухгалте­ра и руководителя ревизионной службы; размеры оплачен­ного уставного капитала и других свободных активов; виды страховой деятельности, по которым представлены документы на лицензирование; территория, на которой бу­дет проводиться страховая деятельность; наименование и юридический адрес банка (банков), в котором открыты сче­та страховой организации.

Страхование обладает той особенностью, что деятель­ность страховщика является недоступной для контроля со стороны страхователя.

Наличие лицензии подтверждает готовность страхов­щика к осуществлению страховой деятельности. Это форма предварительного контроля. При выборе страховой компа­нии важно определить ее надежность и платежеспособ­ность.

Главными критериями надежности страховой компа­нии являются оперативность и полнота исполнения обяза­тельств по договорам страхования, т.е. как страховая компания выплачивает обусловленные договором суммы. При заключении договора страхования очень важно изу­чить его условия.

Платежеспособность страховой компании играет осо­бенно важную роль при заключении договора страхования на большую сумму. Поэтому условиями лицензирования страховой деятельности установлены процентные соотно­шения между суммами страховых взносов, собираемых страховой компанией, и размерами собственных средств. Также установлен предельный размер ответственности по отдельному риску, который может принять на себя стра­ховая компания в зависимости от наличия капитала.

Платежеспособность страховщика обеспечивается нор­мальным (необходимым) размером свободных активов. Свободные активы страховщика определяются как раз­ность между общей суммой активов и суммой его обяза­тельств.

В целях обеспечения своей финансовой устойчивости страховщик инвестирует страховые резервы, образуемые из взносов страхователей.

Вложение этих средств производится в соответствии с Правилами размещения страховых резервов, утвержденны­ми Страховым надзором.

Активы страховщика – это его имущество в виде основ­ных средств, материалов, денежных средств и финансовых вложений.

Обязательства страховщика – это задолженность перед хозяйствующими субъектами и гражданами. Обязательства включают страховые резервы, займы и кредиты банков, иные заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих расходов и платежей, расчетные обя­зательства по перестраховочным операциям и другую кре­диторскую задолженность.

Фактический размер свободных активов страховщика, учитываемый при определении соотношения активов и обязательств, рассчитывается как сумма собственных и приравненных к ним средств, увеличенная на сумму несвя­занных страховых резервов и уменьшенная на величину не­материальных активов и непокрытых убытков. Фактический размер свободных активов страховщика не должен быть меньше его нормативного размера.

На страховом рынке действует также страховой брокер. Страховой брокер – это юридическое (физическое) лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя и осуществляющее посредническую дея­тельность от своего имени на основании поручений страхо­вателя или страховщика. Страховая организация или ее сотрудник не может быть учредителем страхового брокера. Страховой брокер-гражданин не имеет права быть сотрудником какой-либо страховой организации.

Страховые компании могут создаваться в форме акцио­нерных обществ и товариществ.

Акционерное общество – это предприятие, имеющее уставный капитал, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости, и несущее ответ­ственность по обязательствам только своим имущест­вом.

Под финансовой устойчивостью страховых операций, совершаемых страховыми компаниями, понимается постоянное балансирование или превышение доходов над расходами, по страховому денежному фонду, формируемому из уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий).

Основой финансовой устойчивостью страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала, страховых резервов, а также система перестрахования (ст. 25 Закона «О страховании»).

Минимальный размер уставного капитала для различных видов страхования и перестрахования устанавливается Департаментом страхового надзора с последующим ежегодным пересмотром.