3.1.2. Ліквідація банку з ініціативи нбу (у тому числі за заявою кредиторів)

У розділі VI «Відкликання банківської ліцензії та ліквідація банку» «Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства» серед інших питань також визначається порядок ліквідації банків за ініціативою НБУ, у тому числі на підставі заяви кредиторів банку про ліквідацію банку в зв'язку з незадоволенням їх вимог унаслідок неплатоспроможності банку.

Згідно з п. 1.1 глави 1 розділу YI вказаного вище «Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства» НБУ має право відкликати банківську ліцензію та ініціювати процедуру ліквідації банку:

- у разі наявності хоча б однієї з підстав, передбачених у ст. 20 Закону України «Про банки і банківську діяльність»;

- у випадку, визначеному у ч. 2 ст. 73 Закону України «Про про банки і банківську діяльність» (уключаючи втрату банком бази даних, яка містить інформацію про клієнтів, контрагентів або залишки коштів на рахунках, відкритих у ньому, та неможливість відновлення цієї інформації);

- у випадку, визначеному у ч. 4 ст. 84 Закону України «Про банки і банківську діяльність».

Слід більш детально проаналізувати перелічені вище три групи підстав для прийняття НБУ рішення про відкликання банківської ліцензії та ініціювання процедури ліквідації банку.

Якщо звернутися до ст. 20 Закону України «Про банки і банківську діяльність», то у ній вказується, що НБУ може відкликати банківську ліцензію виключно у таких випадках:

1) якщо було виявлено, що документи, надані для отримання ліцензії, містять недостовірну інформацію;

2) якщо банк не виконав жодної банківської операції протягом року з дня отримання банківської ліцензії;

3) у разі порушення Закону України «Про банки і банківську діяльність» або нормативно-правових актів НБУ, що спричинило значну втрату активів і настання неплатоспроможності банку (у п. 1.1 глави 1 розділу YI вищевказаного «Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства» уточнюється, що НБУ відкликає банківську ліцензію відповідно до п. 3 ст. 20 Закону України «Про банки і банківську діяльність» у разі недотримання банком нормативу адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності, установленого НБУ, і зниження його значення до рівня нижче ніж 3 відсотки);

4) на підставі висновку тимчасового адміністратора про неможливість приведення банку у правову відповідність з вимогами Закону України «Про банки і банківську діяльність» або нормативно-правових актів НБУ (наприклад, якщо тимчасовий адміністратор надав висновок про неможливість приведення значень нормативів капіталу банку у відповідність до вимог нормативно-правових актів НБУ; немає прийнятних пропозицій акціонерів, інвесторів щодо придбання акцій банку та вжиття інших заходів з відновлення належного фінансового стану банку або його реорганізації; акціонери, інвестори не виконали своїх зобов'язань щодо оздоровлення банку, унаслідок чого відновлення належного фінансового стану банку стало неможливим);

5) недоцільності виконання плану тимчасової адміністрації щодо реорганізації банку (наприклад, якщо НБУ після розгляду поданих тимчасовим адміністратором прогнозних розрахунків і плану реорганізації не надав згоду на реорганізацію банку та немає інших пропозицій від акціонерів, інвесторів щодо відновлення належного фінансового стану банку; НБУ відмовив власникам істотної участі, які звернулися до тимчасового адміністратора з пропозицією про реорганізацію банку, у дозволі на придбання або збільшення істотної участі в банку-правонаступнику; виконання заявлених кредиторами банку, що реорганізовується, вимог щодо припинення та дострокового виконання зобов'язань загрожує платоспроможності банку або є неможливим).

Стосовно ч. 2 ст. 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність», то у ній передбачається, що у разі порушення цього закону чи нормативно-правових актів НБУ, що спричинило значну втрату активів або доходів, і настанні ознак неплатоспроможності банку НБУ має право відкликати ліцензію та ініціювати процедуру ліквідації банку згідно з положеннями цього закону. При цьому неплатоспроможність банку (як вказано у ст. 2 Закону України «Про банки і банківську діяльність») – це його неспроможність своєчасно та в повному обсязі виконати законні вимоги кредиторів через відсутність коштів або зменшення розміру регулятивного капіталу банку, що призвело до зменшення показника адекватності регулятивного капіталу до однієї третини нормативного значення (нормативне значення показника адекватності регулятивного капіталу встановлюється «Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків», затвердженою постановою Правління НБУ від 28 серпня 2001 р. № 368).

У ч. 4 ст. 84 Закону України «Про банки і банківську діяльність» вказано, що НБУ має право відкликати банківську ліцензію, ініціювати ліквідацію банку в будь-який час, коли дійде висновку, що фінансове оздоровлення банку є неможливим. Ця підстава для відкликання банківської ліцензії та ініціювання ліквідації банку застосовується у процесі контролю НБУ за діяльністю у банку тимчасової адміністрації.

Вище були описані випадки, коли НБУ має право відкликати банківську ліцензію та ініціювати процедуру ліквідації банку. Крім цих випадків законодавство України в певних ситуаціях зобов’язує НБУ відкликати банківську ліцензію та ініціювати процедуру ліквідації банку. Зокрема, у ч. 6 ст. 88 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачено, що якщо банк-боржник не спроможний виконати свої зобов'язання відповідно до рішення суду про примусове стягнення протягом шести місяців і за цей час не досягнуто домовленостей щодо реструктуризації визначеного боргу, НБУ зобов'язаний відкликати ліцензію та ініціювати процедуру ліквідації банку¹.