- •Тема 15. Государственный сектор в экономике
- •§ 83. Социальные цели, не достигаемые усилиями рыночной системы
- •§ 84. Теорема п. Самуэльсона
- •§ 85. Общественный (социальный) выбор
- •§ 86. Налогообложение
- •Тема 16. Система национальных счетов
- •§ 87. Валовой национальный продукт (внп)
- •§ 88. Расходный метод
- •§ 89. Доходный метод
- •§ 90. Состдвляющие внп
- •§ 91. Рост внп
- •Тема 17. Базовая макроэкономическая модель
- •§ 92. Механизм долгосрочной автоматической перестройки экономики
- •§ 93. Потенциальный уровень совокупного производства
- •§ 94. Еще раз о перестройке совокупного производства
- •§ 95. Совокупное предложение и совокупный спрос в классической модели
- •Тема 18. Модель совокупных доходов и расходов
- •§ 96. Равновесие внп
- •§ 97. Взаимосвязь совокупных потребительских расходов (c) и реального внп (yr)
- •§ 98. Инвестиционная функция
- •§ 99. Равновесный уровеньаеи потенциальныйy
- •§ 100. Долгосрочная и краткосрочная предельная склонность к потреблению
- •§101. Новые теории потребительских расходов
- •Тема 19. Совокупные расходы и мультипликатор
- •§ 102. Баланс совокупных расколов
- •§ 103. Мультипликатор
- •§ 104. Семейство мультипликаторов
- •§ 105. Парадокс бережливости
- •Тема 20. Фискальная политика
- •§ 106. Государство как покупатель товаров и усауг
- •§ 107. Налоги и налоговая функция
- •§ 108. Агрегированный товарный рынок, налоги и государственные расходы
- •§ 109. Источники государственных доходов
- •§110. Дефицит госбюджета и сбережения
- •§ 111. Налогообложение и экономическая эффективность
- •§ 112. Дефицит государственного бюджета и совокупный спрос
- •Тема 21. Деньги
- •§ 113. Функции денег
- •§ 114. Краткая история денег
- •§ 115. Предложение денег
- •§116. Спрос на деньги
- •§ 117. Взаимодействие спроса и предложения денег
- •Тема 22. Банковская система
- •§ 118. Коммерческие банки
- •§ 119. Как банки делают деньги
- •§ 120. Центральный банк и его функции
- •Тема 23. Денежно-кредитная политика
- •§ 121. Операции на открытом рынке
- •§ 122. Манипулирование нормой обязательных резервов
- •§ 123. Дисконтная ставка
- •§ 124. Денежно-кредитная политика
- •§ 125. Контроль за ставкой процента
- •§ 126. Денежно-кредитная политика и совокупный спрос в кейнсианской модели
- •§ 127. Денежно-кредитная политика и совокупный спрос в монетаристской модели
- •Тема 24. Инфляция
- •§ 128. Инфляция предложения
- •§ 129. Инфляция спроса
- •§ 130. Проблемы стойкой инфляции
- •§ 131. Проблемы неожидаемой и ожидаемой инфляции
- •§ 132. Меры по снижению инфляции
- •Тема 25. Конкурентный выбор между инфляцией и безработицей
- •§ 133. Кривая филлипса
- •§ 134. Взаимосвязь инфляция/безработица и поиск рабочего места
- •§ 135. Взаимосвязь инфляция/ безработица и макроэкономика
- •Тема 26. Экономический рост
- •§ 136. Источники технологических изменений
- •§ 137. Инвестиции, сбережения и национальный доход
- •§ 138. Классическая теория экономического роста
- •§ 139. Неоклассическая теория экономического роста
- •§ 140. Концепция реальных деловых (экономических) циклов
- •Тема 27. Международная торговля и сравнительное преимущество
- •§ 141. Источники выгод, которые дает международная торговля
- •§ 142. Закон сравнительного (компаративного) преимущества
- •§ 143. Проблема установления мировых цен
- •§ 144. Ограничения в международной торговле
- •§ 145. Причины существования ограничений во внешней торговле
- •Тема 28. Международные финансы
- •§ 146. Обменные курсы и их определение в условиях свободного рынка
- •§ 147. Платежный баланс
- •§ 148. Об истории мировой денежной системы
- •Тема 29. Макроэкономические проблемы мировой экономики
- •§ 149. Совокупный спрос и совокупное предложение:воздействие мировой торговли
- •§ 150. Фискальная и денежно-кредитная политика в открытой экономике
- •§ 151. Связь между бюджетным дефицитом и торговым дефицитом
- •Тема 30. Экономический рост и экономическое развитие
- •§ 152. Экономические особенности развивающихся стран
- •§ 153. Причины экономической отсталости
- •Тема 31. Экономические системы: сравнительный анализ
- •§ 154. Капитализм в теории и на практике
- •§ 155. Социализм в теории и на практике
- •§ 156. Другие типы экономического планирования
- •§ 157. Гипотеза конвергенции
- •Содержание
§ 112. Дефицит государственного бюджета и совокупный спрос
Существуют три очевидных канала воздействия бюджетного дефицита на экономику. Во-первых, госзакупки товаров и услуг (G),являясь частью совокупных расходов, прямо воздействуют на совокупный спрос(AD).Во-вторых, социальные и другие трансферты (пенсии, пособия, процент по государственным облигациям и др.) увеличивают доход, который затем расходуется. В-третьих, налоги снижают доход, после чего снижается и спрос. Второе и третье оказывают наADкосвенное воздействие (через изменение доходов). Традиционно и в нашем предшествующем обсуждении государственные покупки товаров и услуг(G)рассматриваются как экзогенная переменная. Однако в реальности государственный сектор существенно реагирует на состояние экономики, особенно сильно реагируют трансферты и налоги. Поэтому в макроэкономических исследованиях начали делать попытки построить модели, описывающие реакцию государственного сектора на экономические колебания. Уравнение, описывающее такую реакцию, обычно называют функцией реакции,а иногда правилом политики(так как государственные меры — это та или иная политика, и если данная политика систематична, то она выглядит, как правило, игры).
Исходя из макроэкономических колебаний, важна не их реакция на уровень бюджетного дефицита, а то, как реагирует государственный бюджет. Например, государственные покупки товаров и услуг почти не реагируют на макроэкономические колебания (уровни обороноспособности, правопорядка, образования не могут изменяться под воздействием конъюнктуры). В ходе каждой рецессии правительства принимали какие-то программы по увеличению расходов и рабочих мест в госсекторе. Но, во-первых, это были небольшие программы, и, во-вторых, их внедрение в жизнь занимало слишком много времени. Но объем трансфертных платежей обычно колеблется существенно, перекрывая, например, снижение занятости и вызванное этим снижение доходов.
Трансферты растут в ходе рецессии и снижаются в ходе подъемов вследствие функционирования обычных социальных программ. В ходе рецессии растут пособия, резко увеличивается число пособий по безработице, часть людей старшего возраста уходит на пенсию по старости и т. д. Главное в том, что доходы людей, страдающих от рецессии, не падают до нуля, как это было, например, в 30-е гг., а снижаются до достаточно высоких уровней многочисленных видов социальных трансфертов, что амортизирует рецессионное снижение доходов и стабилизирует макроэкономическую динамику. Такие трансферты называют автоматическими стабилизаторами.
Как и трансферты, налоги тоже чувствительны к изменениям в уровнях макроэкономической активности. Например, в США в течение последних 30 лет эластичность налоговых поступлений (изменение Т, деленное на 1% изменения ВНП) составляла 1,8. Такая высокая чувствительность объясняется рядом факторов. Во-первых, прибыль корпораций колеблется очень сильно, и вместе с ней колеблется размер собираемого налога на эту прибыль. Во-вторых, вследствие снижения объема продаж снижаются налоги на продажи. В-третьих, снижение индивидуальных доходов происходит в форме перемещения значительной массы налогоплательщиков в более низкие доходные интервалы, с которых в соответствии с прогрессивной шкалой берутся более низкие налоги. Вследствие всех этих причин средняя налоговая ставка снижается во время рецессии и растет в периоды подъемов.
Трансферты и налоги воздействуют на ADчерез изменения в располагаемом личном доходе (YD). Многочисленные исследования по большой группе развитых стран показали, чтоYDменяется не более чем на 40% по отношению к изменениям в ВНП(Y).Остальные 60% перекрываются действием автоматических стабилизаторов и дискреционной политикой. Дискреционная фискальная политика— сознательный выбор правительством налогов и расходов для достижения целей макроэкономической стабилизации и социальных задач.
Вопрос о бюджетном дефиците почти всегда является политическим вопросом. Это происходит в силу ряда причин. Во-первых, дефицит — часть общей статистической картины экономики, в которой отражается поведение многих макроэкономических переменных. Он как верхушка айсберга. В простейшем виде бюджетный дефицит— разница между бюджетными расходами и доходами, которая должна покрываться (финансироваться) либо выпуском государственных ценных бумаг, либо эмиссией денег. Поэтому макроэкономическое воздействие дефицита должно анализироваться через рассмотрение воздействия бюджетных доходов, расходов, государственных ценных бумаг и денежной массы.
Обычно в ходе цикла бюджетный дефицит нарастает в периоды рецессии, когда экономика действует на уровне ниже потенциала, и снижается (либо исчезает) в периоды подъемов, когда экономика действует выше потенциала, так как в периоды рецессии расходы растут, а доходы снижаются, но в периоды подъемов расходы относительно снижаются, а доходы увеличиваются. В обоих случаях речь идет о циклическом дефиците.Но если экономика действует на уровне потенциала, то что за бюджетный дефицит возможен на этой стадии?
Для ответа на данный вопрос экономисты создали концепцию дефицита при полной занятости— дефицита, который возникает, когда экономика действует на уровне полной занятости, т. е. при естественной норме безработицы. Этот дефицит «очищен» от циклических значений дефицита (излишка). Он получается на основе расчетов функций реакции для бюджетных расходов и доходов и определения тех уровней расходов и доходов, которые соответствуют потенциальному ВНП. В последние два десятилетия бюджетный дефицит при полной занятости стали называть структурным дефицитом,а разницу между фактическим и структурным дефицитом — циклическим дефицитом.
Теперь мы вновь возвращаемся к взаимосвязи бюджетного дефицита и процентных ставок, поскольку эта связь имеет важное значение для понимания роли государства в изменениях совокупного спроса. Рост дефицита, вызванный либо увеличением расходов, либо снижением налогов, приведет к росту процентных ставок. Реальная картина последних 30 лет во многих странах была такова, что в кратковременные периоды реальная ставка процента падала, когда дефицит нарастал, и наоборот. Это точно соответствует циклическим закономерностям поведения дефицита. Дефицит возникает или растет в период рецессии (спада), когда по многим причинам низка и ставка процента (все мотивы спроса на деньги ослаблены).
Ключевые слова и понятия
Автоматические стабилизаторы
Автоматическая фискальная политика
Акцизы
Валовые налоговые поступления
Государственные расходы
Дискреционная фискальная политика
Единовременные налоги
Излишнее налоговое бремя
Косвенные налоги
Мультипликатор автоматических расходов
Налог на имущество
Налог на продажи
Налог на фонд заработной платы
Налоговая функция
Налоговые утечки
Нейтральный налог
Подушный налог
Предельная налоговая ставка
Предельная склонность к налоговому изъятию
Прогрессивный налог
Пролонгация долга
Пропорциональный налог
Прямые налоги
Равенство Рикардо
Регрессивный налог
Средняя налоговая ставка
Структурный дефицит
Фискальная политика
Функция реакции, или правило политики
Чистые налоговые поступления
Чистые потери
Циклический дефицит
ИТОГИ ИЗУЧЕНИЯ ТЕМЫ
Валовые государственные расходы включают покупку товаров и услуг, а также трансферты, в состав которых входят как социальные трансферты и субсидии, так и выплаты процентов по государственному долгу. Доходы государства включают налоги и доходы от госсектора. Фискальная политика является, по существу, управлением государственным бюджетом с целью достижения макроэкономических и макросоциальных целей правительства.
Государство (власти) обеспечивает население общественными благами, которые никого не исключают из процесса их потребления и за которые никто не конкурирует. Государство обеспечивает социальные гарантии населению. G —расходы на госзакупки товаров и услуг. ВеличинаGопределяется политическими решениями.
Налоги — главный источник доходов властей. Валовые налоговые поступления (Tg) включают доходы от сбора налогов всеми уровнями властей. Чистые налоговые поступления (T) равныTgза вычетом трансфертов. Трансферты — отрицательные налоги.Тзависят от уровня совокупного дохода. Налоговая функция описывает связь междуTиY. Постоянный наклон функции мы называем предельной склонностью к налоговому изъятию.
G —элементAD.КогдаGрастут, растетAD,но одновременно снижаетсяС.При ряде общепринятых допущений равновесный уровеньYопределяется из условия равновесия. Равновесный уровеньYравен мультипликатору автономных расходов, умноженному на величину автономных расходов. Налоги снижают величину мультипликатора расходов.
Предельная налоговая ставка — дополнительная налоговая ответственность, деленная на дополнительный доход. Средняя налоговая ставка — вся налоговая ответственность, деленная на весь облагаемый доход. Налоги на продажи и акцизы — косвенные налоги. Помимо налогов, источниками бюджетных ресурсов являются платные услуги властей и займы. Пролонгация госдолга — заимствование новых фондов для оплаты государственных ценных бумаг.
При отсутствии ограничений на заимствования изменение в выборе времени для изъятия налогов при неизменности Gне воздействует на объем национальныхS.Это утверждение ведет к выводу о том, что бюджетный дефицит, вызванный снижением текущих налогов, не влияет на макроэкономическую ситуацию (равенство Рикардо).
Нейтральные налоги — те налоги, которые не подрывают структуру С, производство в фирмах, не стимулируют уклонения от налогов. Идеальной формой нейтрального налога является подушный налог. Излишнее налоговое бремя создает чистые социальные потери. Оно угнетает экономическую деятельность, снижает ее объем, что ведет к подрыву налоговой базы.
Правило политики (функция реакции) — реакция государственного сектора на экономические колебания. Автоматическая фискальная политика связана с действием автоматических стабилизаторов. Дискреционная фискальная политика связана с сознательным выбором властями налогов и расходов для достижения целей макрополитики. Бюджетный дефицит, существующий, когда Y=Yp, называется структурным дефицитом. Разница между фактическим и структурным дефицитом рассматривается как циклический дефицит.