ВВЕДЕНИЕ

Мы все прекрасно понимаем, возможности государственной системы пенсионного обеспечения никому не гарантируют обеспеченной старости. В то же время общество серьезно заинтересовано в повышении социальной стабильности. Залогом стабильности, развития и уверенности должна стать пенсионная реформа, призванная изменить судьбы россиян. Пенсия должна обеспечивать заслуженный отдых, а не восприниматься как наказание.

Вы принимаете участие в реализации программы большой общественной и социальной значимости - организации пенсионного обеспечения в рамках проводимой в стране пенсионной реформы.

В обществе хоть и медленно, но формируется убеждение, что наличие личного пенсионного счета в НПФ является весьма разумным, дальновидным и ответственным решением по отношению к своему будущему и своей семье. А вопрос о наличии у работодателя корпоративной пенсии, как составляющей компенсационного пакета социального обеспечения – является при трудоустройстве вполне резонным.

Развитие программ пенсионного обеспечения требует организации эффективной разъяснительной работы среди потенциальных вкладчиков. В связи с этим, мы придаем большое значение созданию и развитию системы поддержки деятельности Фонда как на территории Свердловской области, так и в других регионах.

Одна из форм поддержки – работа на базе Агентских договоров, в соответствии с которыми:

• Агент, пройдя обучение и ознакомившись с официальными, информационными и другими материалами, переданными ему Фондом, может вести переговоры с потенциальными вкладчиками Фонда;

• Фонд выплачивает Агентам, обеспечившим привлечение вкладчиков, вознаграждение.

Настоящие Методические рекомендации и указания разработаны в целях ознакомления Агентов с основами пенсионного обеспечения, пенсионными схемами и методами работы, принятыми в НПФ «ОБРАЗОВАНИЕ», оказания помощи в работе Агентов.

Термины и определения, используемые в настоящих Методических рекомендациях и указаниях соответствуют терминам и определениям, предусмотренными Правилами НПФ «ОБРАЗОВАНИЕ».

Согласно проведенной пенсионной реформе, установлено, что с 1 января 2002 года выплачиваемая нынешним пенсионерам и формируемая пенсионерам будущим трудовая пенсия по старости, выплачиваемая государством, состоит из трех частей: базовой, страховой и накопительной.

Базовая часть – одинакова для всех и составляет 1560 рублей на 01.01.08 . Индексируется государством.

Страховая часть – зависит от стажа и размера оплаты труда, формируется за счет ЕСН (начиная с 2008 г. в размере 8 % от официальной заработной платы для лиц моложе 1967 г.р.). Персонифицированный учет поступлений. Индексируется государством.

Накопительная часть – формировалась для женщин 1957 г.р. и моложе, мужчин 1953 г.р. и моложе. Начиная с 2008 г формируется только для лиц моложе 1967 г.р.за счет ЕСН ( в размере 6 % от официальной заработной платы). Чем продолжительнее отчисления (стаж работы) и больше официальная зарплата – тем больше средств в накопительной части.

Начиная с 1992 года (Указ Президента РФ от 16.09.1992 г. №1077) начала действовать дополнительная система пенсионного обеспечения – негосударственная (независимая от государственной), которая с годами приобретает все больший вес и значимость. Опыт зарубежных стран с развитой и отточенной пенсионной системой показывает, что большую часть своей пенсии граждане получают не от государства, не от накопительных частей пенсии с их обязательными и лимитированными отчислениями, а именно за счет своей "персональной пенсии", накопленной с помощью системы негосударственного пенсионного обеспечения (как за счет предприятия, так и за счет личных отчислений).

Гарантии деятельности Фонда:

Особый статус негосударственного пенсионного фонда

НПФ «ОБРАЗОВАНИЕ» является некоммерческой организацией социального обеспечения, осуществляющей основной вид деятельности - негосударственное пенсионное обеспечение Участников Фонда на основании договоров о негосударственном пенсионном обеспечении.

НПФ «ОБРАЗОВАНИЕ» имеет Лицензию № 412 от 04.03.2004 Министерства труда и социального развития Российской Федерации на осуществление деятельности негосударственного пенсионного фонда по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. Данные виды деятельности являются для Фонда исключительным, никакими иными видами деятельности Фонд заниматься не вправе.

В соответствии с действующим законодательством, Фонд несет ответственность по обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

Структура имущества Фонда

Имущество Фонда подразделяется на имущество для обеспечения уставной деятельности и пенсионные резервы. Имущество для обеспечения уставной деятельности образуется за счет совокупного вклада учредителей, за счет части пенсионных взносов (не более 3% взносов), за счет части дохода, полученного от размещения пенсионных резервов (не более 15% такого дохода), целевых взносов и других источников.

Пенсионные резервы Фонда формируются из взносов Вкладчиков исключительно для исполнения обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению, и на средства пенсионных резервов не может быть обращено взыскание по долгам Фонда, Вкладчиков, страхователей, управляющих компаний, специализированного депозитария и иных третьих лиц.

В целях обеспечения защиты прав Вкладчиков и Участников законодательством установлен минимальный размер имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности и минимальный размер совокупного вклада учредителей.

Меры по обеспечению открытости и прозрачности

НПФ Фонд ежегодно в обязательном порядке и в любое время (по персональным, самостоятельным запросам) информирует Вкладчиков и Участников о состоянии их пенсионных счетов и публикует отчет о своей деятельности в периодической печати.

Фонд не вправе передавать третьим лицам за исключением правопреемников Участников, информацию полученную в процессе сбора, хранения, передачи и использования сведений, содержащихся в пенсионных счетах, а также при выплате негосударственной пенсии, выплатах выкупных сумм и выплатах правопреемникам.

Специальные меры по обеспечению сохранности пенсионных резервов

Фонд осуществляет раздельный учет имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности, и имущества, составляющего пенсионные резервы.

Обеспечена прозрачность процесса размещение средств пенсионных резервов для органов внутреннего, государственного, внешнего контроля:

Система внутреннего контроля

Внутренний контроль за деятельностью Фонда обеспечивают специально формируемые органы, которые действуют на постоянной и непрерывной основе.

Совет Фонда - Высший орган управления Фондом, состоящий из представителей учредителей Фонда. Устанавливает принципы и порядок деятельности Фонда, назначает Исполнительного директора, утверждает внутренние нормативные документы, бюджет и т.д.

Попечительский совет - Осуществляет контроль за соблюдением интересов и прав вкладчиков и участников Фонда. В Попечительский совет включаются представители крупных Вкладчиков и Участников, государственные и общественные деятели, заслужившие признание и авторитет.

Ревизионная комиссия - Осуществляет ревизию финансовой деятельности Фонда, проверяет учет пенсионных взносов, использования полученных средств и выплат негосударственных пенсий

Система государственного контроля

Федеральная служба по финансовым рынкам - Осуществляет государственное регулирование в области негосударственного пенсионного обеспечения и контроль за деятельностью негосударственных пенсионных фондов.

Система внешнего контроля

Независимый аудитор - Осуществляет аудиторскую проверку финансово-хозяйственной деятельности Фонда. 

Специализированный депозитарий - Осуществляет ежедневный контроль за составом и структурой пенсионных резервов Фонда. Специализированный депозитарий НПФ «ОБРАЗОВАНИЕ» – ЗАО «Объединенная депозитарная компания» (ОДК), лицензии ФКЦБ: на осуществление депозитарной деятельности №177-06595-000100 от 29 апреля 2003 года и на осуществление деятельности в качестве специализированного депозитария инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов №22-000-1-00005 от 25 ноября 1997 года. ЗАО «ОДК» является также специализированным депозитарием государственной управляющей компании (по средствам накопительной части пенсии).

Независимый актуарий - Проводит актуарное оценивание деятельности Фонда по негосударственному пенсионному обеспечению.

Согласно законодательству размещение средств пенсионных резервов осуществляется в строгом соответствии с требованиями законодательства, на принципах:

• обеспечения сохранности указанных средств;

• обеспечения доходности, диверсификации и ликвидности инвестиционных портфелей;

• определения инвестиционной стратегии на основе объективных критериев, поддающихся количественной оценке;

• учета надежности ценных бумаг;

• информационной открытости процесса размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений для фонда, вкладчиков, участников и застрахованных лиц;

• прозрачности процесса размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений для органов государственного, общественного надзора и контроля, специализированного депозитария и подконтрольности им;

• профессионального управления инвестиционным процессом.

Законодательством установлены принципы распределения дохода, полученного от размещения пенсионных резервов: не более 15% дохода направляется на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности Фонда.

Страхование рисков

Для обеспечения устойчивости исполнения Фондом обязательств по выплате пенсий сформирован страховой резерв Фонда, нормативный размер, которого определяется уполномоченным федеральным органом (составляет 5% от пенсионных обязательств). Согласно законодательству Фонд вправе участвовать в обществах взаимного страхования, а также заключать договоры страхования, обеспечивающие дополнительные гарантии исполнения обязательств Фонда перед Участниками.

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ (НПО или ДПО-дополнительное)

РАБОТА С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ.

• Общие вопросы

Примечание: Вкладчик – лицо, с которым заключен договор негосударственного пенсионного обеспечения, перечисляющее пенсионные взносы, как в свою пользу, так и в пользу третьего лица; Участник – выгодоприобретатель, физическое лицо, которое получает (будет получать) негосударственную пенсию. Вкладчиком может быть как сам Участник (договор пенсионного обеспечения в свою пользу), так и иное лицо, как физическое, так и юридическое (договор в пользу третьего лица).

Негосударственное пенсионное обеспечение подразумевает заключение Вкладчиком пенсионного договора с НПФ «ОБРАЗОВАНИЕ», открытие именного счета Участника, на который зачисляются (и на котором накапливаются) пенсионные взносы; при этом Фонд обязуется обеспечить сохранность и гарантированный прирост средств на именном счете, а после выхода на пенсию – будет выплачивать Участнику дополнительную негосударственную пенсию. Взносы Вкладчика будут использоваться исключительно для накопления денежных средств и выплаты в будущем индивидуальной негосударственной пенсии. Заключая пенсионный договор с НПФ "ОБРАЗОВАНИЕ" Вкладчик получает возможность  самостоятельно планировать уровень своего будущего пенсионного обеспечения (или уровень пенсионного обеспечения своих близких, в пользу которых он производит отчисления), определять размер и порядок перечисления пенсионных взносов, а при выходе на пенсию - выбрать вариант, продолжительность и даже размер своей пенсии (или же ее выберут люди в пользу которых заключен договор).

Накапливать средства на будущую пенсию в НПФ «ОБРАЗОВАНИЕ» можно начать с любого возраста. Наиболее выгодный способ - как можно раньше начать откладывать средства на свой именной пенсионный счет. Регулярные необременительные взносы (всего от 50 рублей в месяц!) в течение ряда лет позволят накопить сумму достаточную для получения желаемого размера пенсии.

Принцип работы негосударственной пенсионной системы схож с государственной: в пенсионный фонд (в данном случае – негосударственный) – уплачиваются денежные (пенсионные) взносы, а в дальнейшем за счет этих средств (а также заработанного на них инвестиционного дохода) выплачивается пенсия. Основные отличия от государственной системы:

• Все условия пенсионного обеспечения, а также порядок, размер и сроки внесения пенсионных взносов – определяются Вкладчиком;

• Абсолютно прозрачный, персонифицированный учет, вкладчик всегда знает, что происходит с внесенными им средствами;

• Не предусмотрено санкций за невнесение очередного взноса;

• Возможность менять условия пенсионного обеспечения;

• Возможность самостоятельно определять срок выплаты пенсии;

• Возможность формирования пенсии в пользу третьих лиц (например – родственников);

• Фонд гарантировано выплачивает все накопленные средства (самому участнику или его наследникам, при этом не требуется заполнение каких либо дополнительных документов, наследование производится в общем порядке);

• Возможность расторжения договора и получения всех накопленных средств (с учетом заработанного на них дохода).

• Возможность возврата подоходного налога с суммы внесенного взноса.

При участии в негосударственной системе пенсионного обеспечения за гражданами сохраняются права на государственную трудовую пенсию в полном объеме.

• Порядок внесения пенсионных взносов каждый Вкладчик выбирает самостоятельно. Размер и периодичность внесения пенсионных взносов фиксируется в договоре о негосударственном пенсионном обеспечении. Вносимые Вкладчиками пенсионные взносы будут использоваться только для накопления денежных средств для выплаты Участнику индивидуальной негосударственной пенсии.

Вкладчику – физическому лицу предоставляется возможность выбрать способ платежа:

1) Вкладчик может перечислять пенсионные взносы регулярными платежами через коммерческие банки.

2) Почтовым переводом.

3) Через кассу Фонда (применим как правило только к Вкладчикам, проживающим в городе Екатеринбурге). 4) Перечисление с места работы из начисленной заработной платы. Для этого Вкладчик подает в бухгалтерию своего предприятия заявление о перечислении части заработной платы на пенсионный счет, открытый в НПФ «ОБРАЗОВАНИЕ».