5.Міжбанківські кореспондентські відносини.

Міжбанківські кореспондентські відносини – договірні відносини між КБ, мета яких полягає у здійсненні платежів і розрахунків за дорученням 1 одного.

Міжбанківські кореспондентські відносини можуть укладатися між КБ як у середині країни, так і за її межами.

МКВ можуть виникати між:

1)КБ і регіональними управліннями НБУ;

2)між самими установами КБ.

В більшості випадків КВ міжрегіональним управлінням НБУ і КБ встановлюються для відкриття кореспондентського рахунку, з метою проведення розрахунків даного КБ з ін банками.

У випадку проведення міжбанківських розрахунків через прямі кореспондентські відносини, КБ відкриває кореспондентський рахунок в ін КБ, який здійснює банківські операції на підставі його доручення для укладання угод.

КВ можуть бути односторонніми і взаємно сторонніми (багатосторон). Банки, які вступають у кореспондентські відносини називаються банками-кореспондентами.

Рахунки, які відкривають КБ при здійсненні кореспондентських відносин називаються рахунками лоро і рахунками ностро.

Рахунок лоро - це рахунок, який відкритий комерційним банком банку – кореспонденту, а рахунок ностро - це рахунок, даного банку в банку – кореспондентів.

6.Організація готівкових грошових розрахунків.

Касові операції комерційного банку полягають у тому що вони здійснюють прийом готівки від клієнтів її видачу з кас банку, а також організацію обміну готівки між клієнтом і банком.

Принципи здійснення касових операцій комерційним банком:

• Суб’єкти господарської діяльності повинні зберігати свої заощадження і виручку на рахунках у банку

• Вся готівка якою володіють суб’єкти господарської діяльності підлягає інкасуванню установами банку крім тієї частини що становить ліміт залишку готівки в касі підприємства.

• Кошти які призначені для виплат з/п і девідентів або доходу повинні отримуватися виключно з кас банків.

Підприємства які мають готівкову виручку повинні здавати її до банку для зарахування на рахунки такими способами:

• Безпосередня передача коштів клієнтом до кас установ банку які можуть бути денними і вечірніми

• Інкасація виручки інкасаторським апаратом або комерційним банком

• Здача готівки на підприємство зв’язку і подальший переказ її на поточні рахунки підприємства

Ліміти що до залишку готівки в касі встановлюються банком усім підприємствам які мають рахунки у банку і здійснюють операції з готівкою встановлюються щорічно. Сам ліміт регламентує залишки готівки в касі на кінець робочого дня. Підприємства торгівлі і сфера обслуговування населення при здійсненні касових операцій з готівкою для нормальної роботи повинні забезпечувати постійну наявність у своїх касах розмінної монети в розмірі не менше 10% встановленого ліміту від залишку готівки в касі.

За порушення діючої практики обігу готівки можуть застосовуватися такі штрафні санкції:

• Для підприємств за перевищення встановлених ліміті залишку готівки стягується штраф у двократному розмірі сум що перевищують ліміт каси.

• За не оприбуткування або неповне оприбуткування у п’ятикратному розмірі не оприбуткованих сум

• За не встановлення лімітів залишку готівки в касі комерційний банк сплачує штраф у 50-ти кратному розмірі суми мінімальних доходів громадян за кожний випадок.