Питання для семінарських і практичних занять

1. Коли й чому в світовій економіці з'явилися поняття «брудні гро­ші», «відмивання брудних грошей»?

2. Охарактеризуйте загальний стан протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, у світі. Які світові організації є провід­ними в організації боротьби з відмиванням брудних грошей?

3. Що ви знаєте про «чорний список» FATF? Які країни включаються до нього й чому? Які наслідки має включення країни до «чорного списку»?

4. Як формувалося в Україні законодавство щодо боротьби з лега­лізацією коштів, отриманих злочинним шляхом? Назвіть основні зако­нодавчі та нормативні акти цієї сфери.

5. З якою метою в законодавствах більшості країн установлено суму угоди, починаючи з якої операція підлягає більш ретельному кон­тролю? Який розмір цієї суми прийнятий у більшості держав?

6. Чи необхідна, на ваш погляд, ідентифікація клієнта в процесі здійс­нення банківських чи інших фінансових операцій? Поясніть відповідь.

7. Що являє собою процедура фінансового моніторингу? У яких ви­падках і для чого вона застосовується?

8. У чому полягає різниця між обов'язковим і внутрішнім фінансовим моніторингом?

9. Назвіть основні встановлені в українському законодавстві кри­терії сумнівних операцій?

10. Які основні заходи прийнято в банківській системі України, щоб протидіяти фінансовим операціям, що сприяють легалізації «брудних грошей»?

Тестові завдання

1. Міждержавний орган, що розробляє політику боротьби і легалі­зацією коштів, набутих злочинним шляхом, та сприяє її виконанню на національному і міжнародному рівнях — це:

А) Протидія легалізації доходів, одержаних кримінальним шляхом;

Б) Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів, отриманих злочинним шляхом;

В) Паризький клуб;

Г) Цільова група фінансових дій країн;

Д) Оріганізація економічного співробітництва та розвитку і

2 . Міжнародні стандарти заходів, спрямованих проти відмивання коштів що мають застосовуватися на загальносвітовому рівні викла-день в документі:

А) Міжнародні методичні Рекомендації FATF;

Б) Рекомендації ОЕСР;

В) Сорок рекомендацій FATF;

Г) Вимоги Великої сімки щодо протидії легалізації «брудних грошей».

3. Які з названих країн було включено до «чорного списку» FATF:

А) Гватемала, Єгипет, Індонезія, М'янма, Нігерія, Філіппіни;

Б) Греція, Данія, Ірландія, Ісландія, Іспанія, Італія;

В) Аргентина, Бразилія, Мозамбік, Монако, Північна Корея;

Г) Литва, Латвія, Естонія, Норвегія, Ефіопія.

4. В Україні обов'язковому фінансового моніторингу підлягають фінансові операції, сума яких дорівнює чи перевищує:

А) 80 тис. грн;

Б) 100 тис. грн;

В) 5 тис. дол. США;

Г) 10 тис. грн.

5. Суб'єкти державного фінансового моніторингу:

А) центральні органи виконавчої влади та Національний банк України; Державний департамент фінансового моніторингу; Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку;

Б) Державне казначейство України; Державна податкова адмініст­рація України; Податкова міліція; Фінансова розвідка; Служба безпеки України;

В) банки, страхові та інші фінансові установи; платіжні організації, чле­ни платіжних систем, еквайрингові та клірингові установи; товарні, фондові та інші біржі; професійні учасники ринку цінних паперів; гральні заклади, ломбарди, юридичні особи, які проводять, будь-які лотереї; інші юридичні особи, які відповідно до законодавства здійснюють фінансові операції.

6. Суб 'єкти первинного фінансового моніторингу:

А) усі суб'єкти господарювання будь-якої форми власності, а також міністерства, відомства, організації, установи та громадяни — суб'єкти підприємницької діяльності;

Б) банки, страхові та інші фінансові установи; платіжні організації, члени платіжних систем, еквайрингові та клірингові установи; товарні, фондові та інші біржі; професійні учасники ринку цінних паперів; гра­льні заклади, ломбарди, юридичні особи, які проводять, будь-які лоте­реї; інші юридичні особи, які відповідно до законодавства здійснюють фінансові операції;

В) Державне казначейство України: Державна податкова адмініст­рація України; Податкова міліція; Фінансова розвідка; Служба безпеки України;

Г) центральні органи виконавчої влади та Національний банк Украї­ни; Державний департамент фінансового моніторингу; Державна комі­сія з цінних паперів та фондового ринку

7. Внутрішній фінансовий моніторинг — це:

А) діяльність суб'єктів первинного фінансового моніторингу з виявлення фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, та інших фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів;

Б) контрольна діяльність суб'єктів господарювання щодо з'ясування правильності ведення їхнім персоналом документів бухгалтерського та фінансового обліку, а також усіх форм фінансової звітності, що мають запобігги викривленню поданої інформації;

В) сукупність заходів Уповноваженого органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу для аналізу інформації щодо фінансових операцій, яка надається суб'єктами первинного фінансового моні­торингу, а також заходів з перевірки такої інформації відповідно до законодавства України.