- •Вопросы для подготовки к экзамену по экономике общественного сектора
- •1. Предмет и основные задачи экономики общественного сектора
- •2. Становление и развитие экономики общественного сектора
- •I. Античные взгляды на государство.
- •II. Становление экономической теории государства.
- •III. Ортодоксальные теории государства.
- •IV. Кейнсианско-неоклассический синтез и неоинституционализм
- •3. Методология экономики общественного сектора
- •4. Фиаско рынка и экономические функции государства
- •5. Общее экономическое равновесие и ограниченность конкуренции
- •6. Механизмы государственного регулирования экономики
- •7. Несостоятельность и несовершенства государства
- •8. Внешние эффекты: виды, издержки, их природа и модели
- •9. Способы интернализации внешних эффектов: корректирующие налоги и субсидии и проблемы их использования
- •10. Теорема Коуза и реализация ее выводов при разрешительном и запретительном законодательных режимах
- •12. Оптимальный объем предоставления общественных благ: особенности спроса и предложение общественных благ и частичное равновесие
- •13. Общее равновесие в производстве общественных благ. Модель Самуэльсона
- •11. Классификация и свойства общественных благ
- •14. Смешанные общественные блага: перегружаемые, исключаемые и клубные блага
- •15. Проблема финансирования производства общественных благ. Модель Линдаля
- •16. Применения налога Кларка для решения проблемы финансирования производства общественных благ
- •17. Концепции индивидуального благосостояния
- •18. Функции общественного благосостояния
- •19. Благосостояние в равновесной экономике. Теоремы общественного благосостояния и критерий компенсации Калдора-Хикса
- •20. Рыночная эффективность и социальная справедливость при достижении общественного оптимума. Сравнение общественных оптимумов Бентама, Нэша, Роулса и Ницше
- •21. Государственное перераспределение благосостояния и его роль в достижении общественного оптимума. Экономические потери в результате государственного перераспределения
- •22. Финансовая система государства и государственные доходы
- •23. Понятие и экономическое содержание налогов: налоговое обязательство, функции налогов, элементы налога, виды налогов, методы налогообложения и способы уплаты налогов
- •1. Фискальная функция.
- •1. Прямые налоги:
- •2. Косвенные налоги:
- •25. Распределение налогового бремени и искажающие эффекты налогообложения
- •26. Распределение налогового бремени на конкурентных рынках при различных значениях эластичности спроса и предложения
- •27. Распределение налогового бремени на монополизированных рынках
- •28. Воздействие потоварных и косвенных налогов на структуру потребления домашних хозяйств
- •29. Воздействие подоходных налогов на структуру потребления домашних хозяйств
- •31. Воздействие налогов на сбережения домашних хозяйств
- •32. Воздействие налогов на бизнес. Влияние налогов на выручку производителей в условиях совершенной конкуренции и в условиях монополии
- •33. Воздействие налога на прибыль в направлении объема выпуска фирмы
- •34. Воздействие налога на прибыль в направлении инвестиционной активности в экономике. Модель Харбергера
- •35.Налоги и предложение труда (?)
- •36. Оптимальное налогообложение и компенсация искажающих действий налогов
- •37. Минимизация избыточного налогового бремени по правилу Рамсея
- •38. Достижение квазиоптимума в экономике на основе правила Корлетта-Хейга
- •39. Парето-оптимальные налоговые структуры (?)
- •40. Экономические функции государства и задачи общественных расходов
- •41. Способы осуществления общественных расходов и их классификация
- •42. Общие принципы формирования общественных расходов (?)
- •43. Искажающее действие общественных расходов
- •44. Оценка затрат и выгод от общественных расходов (графики)
16. Применения налога Кларка для решения проблемы финансирования производства общественных благ
Налог Кларка представляет собой попытку построения механизма, который стимулирует выявление индивидами своих истинных предпочтений.
1. Три индивида решают вопрос о выборе между строительством библиотеки или спортзала (затраты на их строительство одинаковые).
2. Каждому из индивидов задают вопрос, сколько он готов был бы заплатить за сооружение того или иного объекта.
3. На основе суммы "готовности платить" индивидами делается выбор между строительством библиотеки или спортзала и определяется величина налога Кларка.
Налог Кларка для конкретного индивида равен изменению благосостояния остальных индивидов, которое произошло бы, если бы данный индивид не принимал участие в голосовании.
Примечание. Помимо налога Кларка каждый житель платит налог, равный стоимости общественного блага, деленной на число жителей. Этот налог никак не зависит от поведения индивида и по этой причине не представляет для нас интереса в обсуждаемом примере.
Формализация модели налога Кларка.
1. Допустим, индивиды 1 и 2 предпочли бы построить библиотеку, а свою выгоду (полезность) от ее строительства они оценивают соответственно в 10 и 15 тыс. р. (см. таблицу). Полезность от строительства спортзала для них равна нулю, поскольку спортом оба не занимаются.
2. Индивид 3 предпочел бы тренироваться в спортзале, свою выгоду от его строительства он оценил в 20 тыс. р., а полезность библиотеки для него в свою очередь нулевая.
Индивид |
Библиотека |
Спортзал |
Налог Кларка |
1 |
10 |
0 |
5 |
2 |
15 |
0 |
10 |
3 |
0 |
20 |
0 |
Всего |
25 |
20 |
|
3. Очевидно, что будет принято решение о строительстве библиотеки.
4. Размер налога Кларка:
- налог для индивида 1: равен 5 тыс. р. На эту сумму изменилось бы совокупное благосостояние всех индивидов, если бы 1 индивид не принимал участие в голосовании. Если индивид 1 не голосует, будет принято решение о строительстве спортзала. Это увеличит выгоду индивида 3 на 20 тыс. р., но одновременно и снизит выгоду, которую мог бы получить второй голосующий (индивид 2) на 15 тыс. р., что дает итоговое изменение благосостояния в 5 тыс. р. (20 – 15 = 5).
- налог для индивида 2: равен 10 тыс. р. т.к. если 2 индивид не голосует, то будет построен спортзал, а общее благосостояние изменится в пользу 3 индивида (20 – 10 = 10)
- налог для индивида 3: равен нулю, поскольку его голос не влияет на исход голосования и выбор между альтернативами.
Таким образом, налог Кларка определяет долю участия каждого индивида в финансировании общественного блага.
5. Налог Кларка стимулирует честность.
Для доказательства рассмотрим случай, когда индивиды искажают свои предпочтения.
- Если индивид 1 завысит свою оценку полезности от библиотеки, результат голосования и налог Кларка никак не изменятся. Напротив, если он будет вести себя как "заяц" и заявит, что библиотека не принесет ему никакой пользы, будет выбрана иная альтернатива - строительство спортзала. "Заяц" будет наказан тем, что в итоге не получит никакой выгоды (полезность спортзала для него равна нулю), точнее говоря, упустит шанс увеличить свою выгоду на 10 тыс. р.
- Если индивид 3, чувствуя, что он в меньшинстве, решит ввести в заблуждение своих контрагентов и завысит оценку своей выгоды от строительства спортзала до 30 тыс. р., спортзал действительно будет построен. Но налог Кларка для третьего жителя составит 25 тыс. р. (потерянная выгода первых двух индивидов), что больше, чем его истинные выгоды от строительства спортзала (20 тыс. р.).
Вывод: Таким образом, налог Кларка делает невыгодным обман и искажение предпочтений - либо это искажение никак не повлияет на результат голосования и величину налога, либо приведет к снижению выгоды "непорядочного" гражданина.
Механизм действия налога Кларка решает проблему стимулирования выявления истинных предпочтений, но приводит к постоянному бюджетному профициту. Ценность моделей заключается в том, что они доказывают принципиальную невозможность "избавления" от проблемы "зайцев" и обосновывают вывод о необходимости вмешательства государства в предоставление и финансирование общественных благ. Принудительный характер налогообложения может быть оправдан выгодой индивидов от потребления общественного блага, которую они не могли бы получить при отсутствии государственного вмешательства.