23.Определение потребности в оборотном капитале.

МЕТОДЫ:

1)скорости оборота (Потр=ТА=V/скор-ть)

2)срока оборачиваемости (исходя из длительности хоз.цикла)

3)экономического размера заказа(Потр=дни нах-я запаса*расход мат-ла)

4)оптим.размер заказа=√2SO/С(мин-ем изд-ки)

24.Показатели эффективности использования оборотных средств.

1)число оборотов(скорость оборота)=Vпродаж/ст-ть ТА

2)время(продолжительность)оборота=365/V

МЕРЫ ПО УПР-Ю ДЗ: Отбор потенц.пок-лей,скидки за ускор.оплату,ранжирование ДЗ по срокам, контроль за своевр-ю погашенияДЗ,формир.резерва по сомнит.долгам

УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ: Расчет бюджета ДС, исп-е разл.платежных инстр-в и кредита,устан.оптим.остатка ДС

УПРАВЛЕНИЕ ЗАПАСАМИ:оптимизация транспортировки сырья и г.п.,ускор.переработка сырья, разв-е эф.систем сбыта, ↑комплектности.

25.Структура источников финансирования та.

Предполаг-ся соотв-е сроков функц-я ТА и источников финансирования.

ФИНАНСОВЫЕ СТРАТЕГИИ:

1.КОНСЕРВАТИВНАЯ(гарантия пост.ликвидности, но дорогостоящая; дох-ть СК снижается знач.издержками по привл-ю долг-ср.капитала)

2.АГРЕССИВНАЯ(риск потери ликвидности, но сп-б дешевый)

26.Этапы процесса кредитования.

1)заявка по получение кредита(баланс,отчеты о дв-и денег,приб.и убытках,кз,бизнес-план, уставные док-ты)

2)оценка кредитоспособности и риска по ссуде банкам.

ПРИНЦИП 6С:

-хар-р заемщика

-сп-ть заимствовать ср-ва

-наличие ден.ср-в

-обеспечение

-макроэк.условия

-контроль

3)разработка условий предост-я ссуды и кред.соглашения.

4)контроль за выполнением условий кред.согл-я

КРЕДИТНОЕ СОГЛАШЕНИЕ:

Характеристика кредита, свидетельства и гарантии, ограничивающие и запрещающие условия, санкции при нарушении.

ССУДА:

1.цена=%ставка

ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТАВКИ:

А.изд-ки+прибыль(%по депозитам+операц.расх.+заданная прибыль)

Б.конкурентный(базисная ставка+премия за риск//ставка ден.рынка)

2.срок службы(из длит-ти стр-ва и периода окупаемости, Т=И/Пгод +Тстр )

3.сумма срочной уплаты(разовая уплата, вкл.осн.долг-ср и %платежи)

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦИКЛ: приобретение сырья и материалов, их обработка, переход в стадию незавершенного производства и товарной продукции,реализация+ср-ва