Організація обліку розрахунків з різними дебіторами

№ пп

Зміст

Сума, грн

1

Видатковий касовий ордер № 70 від 8.10.20__ р. Видано аванс на відрядження головному агроному Шевченко О.М.

500,00

2

Нараховано витрати на відрядження головному агроному Шевченко О.М., який перебував на семінарі із застосування новітніх технологій вирощування с.-г. культур в м. Києві з 10.10 по 11.10.20__р.

По поверненню з відрядження він склав Звіт про використання коштів, наданих під звіт або на відрядження і надав такі підтверджуючі документи: квитки на проїзд Кекине – Суми вартістю 5 грн., Суми –Київ вартістю 85 грн., Київ – Суми вартістю 85 грн., Суми - Кекине вартістю 5 грн.; рахунок на проживання в готелі на суму 300 грн.

Скласти Посвідчення про відрядження, в якому проставити термін відрядження 2 дні та Звіт про використання коштів, наданих під звіт або на відрядження № 12.

3

Грек А.І. 01.10.20__ р. подала Звіт про використання коштів, наданих під звіт або на відрядження № 11 та підтверджуючі документи, згідно з якими придбано канцтовари на суму 194,20 грн.

4

Невикористану суму коштів Грек А.І. 01.10.20__р. повернула у касу підприємства згідно Прибуткового касового ордеру № 147.

5.

Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 12 від 02.10.20__р. водія Петренко С.Т. про витрати на придбання бензину Аи-93. Прикладений чек АЗС.

ПДВ

200,00

40,00

6.

Акт інвентаризації № 2 від 6.10.200__р. Виявлено нестачу палива А-76 на складі в кількості 40 л по собівартості 7,20 грн. за л., яку віднесено до витрат звітного періоду

7.

Наказ керівника від 10.10.20__р. про встановлення винної особи завскладом Безрідного О.С. та відшкодування ним заподіяної шкоди. Бухгалтерська довідка № 17.

8.

Бухгалтерська довідка № 17. Відображено суму, яка підлягає сплаті до бюджету

9.

Бухгалтерська довідка №17. Відображено ПДВ

10.

Прибутковий касовий ордер № 149 від 11.10.20__р. Винна особа внесла кошти в касу

11.

Видаткова накладна № 345 та рахунок-фактура № 345ф. Оприбутковано міндобрива від ВАТ «Хімпром»,

крім того ПДВ

40000,00

8000,00

12

Бухгалтерська довідка № 15. Проведено залік взаємозаборгованості з ВАТ «Хімпром»

13

Бухгалтерська довідка №16 від 30.10.20__р. Нараховано проценти за облігаціями ВАТ «Спартак»

2500,00

14

Банківська виписка від 31.10.20__р. Отримано проценти від ВАТ «Спартак»

2500,00

ТОВ «Косівщинське» вирішило продати об’єкт основних засобів, що був в експлуатації плуг ПЛН – 4-35. Було укладено договір купівлі-продажу з ПП Сорока

16

Виписка банку від 15.10.20__р. Отримано аванс від ПП Сорока за плуг ПЛН – 4-35

Податкова накладна № 117. Відображено податкове зобов’язання з ПДВ

1200,00

200,00

17

Акт на списання основних засобів № 1. Списана залишкова вартість плуга ПЛН – 4-35 - 1000 грн.,

Списана сума зносу 300 грн.

18

Рахунок-фактура № 1023 та видаткова накладна № 1023. Нараховано дохід на ПП Сорока,

Відображено ПДВ

1200,00

200,00

19

Бухгалтерська довідка № 18. Проведено взаємозалік заборгованостей з ПП Сорока