1. Деньги и денежное обращение

1.1. Происхождение, сущность и функции денег

Современный мир без денег представить просто невозможно. С ними неразрывно связаны все успехи мировой цивилизации. Они создали общество таким, каким мы его видим, с его достоинствами и противоречиями.

На каждом крупном историческом этапе развития общества формировалось особое мнение о деньгах как важнейшем элементе общественной жизни.

Чаще всего происхождение денег объясняется объективными причинами. К ним относятся: экономический рост, разделение общественного труда; выделение особого товара, наиболее приспособленного к роли посредника при совершении обменных операций. Данное объяснение составляет суть эволюционной концепции происхождения денег (основоположник этой концепции - К. Маркс).

Однако все события конкретной истории общества, в том числе и денежного обращения, обусловлены не только объективными обстоятельствами хозяйственной жизни, но и конкретными действиями людей, правительств. В ряде случаев субъективные моменты занимают доминирующее положение в исследовании, все внимание акцентируется лишь на них. Тогда деньги рассматриваются как продукт соглашения между людьми. Это дает повод для выделения особой рационалистической концепции денег, объясняющей их происхождении. Она возникла еще в древности. Так, Аристотель писал: "Всеобщим средством обмена деньги сделались по соглашению. Ни потому так и называются, что существуют не по природе, а по установлению, и в нашей власти заменить их и сделать бесполезными".

Действительная история денег и денежного обращения синтезирует в себе совокупность объективных и субъективных моментов, эволюционных и рационалистических.

К непосредственным предпосылкам происхождения денег относят: переход от натурального хозяйства к производству товаров и их обмену; имущественное обособление производителей товаров-собственников изготовляемой продукции.

Появлению денег предшествовал длительный процесс развития форм стоимости как выражения исторического процесса развития товарного обмена и его противоречий (таблица 1).

Таблица 1

Эволюция развития форм стоимости

№ п/п	Этап развития производства	Форма стоимости
1	Натуральное хозяйство	Простая (единичная, случайная)
2	Рост производства	Полная (развернутая)
3	Расширение производства	Всеобщая
4	Товарное производство	Денежная
5	Монополизация производства	Бумажно-денежная

С появлением денег форма стоимости принимает завершенный вид. Формула товарного обращения Т-Т принимает вид Т-Д-Т. Деньги делают товары соизмеримыми, потому что в этих товарах заложен труд, который может найти свое выражение в деньгах. Товары имеют различную стоимость, т.к. труд, затраченный на производство отдельного товара разный.

Таким образом, деньги – это результат эволюции эквивалентной формы стоимости, особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента.

Первоначально благородные металлы использовали в виде необработанных кусков случайных форм и размеров (брусков, слитков, пластин). Их приходилось взвешивать и нередко делить на части.

В XVIII в. до н.э. уже стали появляться стандартизированные слитки с гарантированным весом, о чем свидетельствовали нанесенные на них знаки - зарубки для удобства деления.

Сущность денег заключается в том, что это специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается в единстве трех форм:

1. обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость, т.е. на них покупается любой товар;

2. выступают в качестве самостоятельной меновой стоимости (движение денег не связано с движением товара – штрафы, налоги);

3. выступают в качестве внешней меры труда, т.е. в качестве материализации всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.

Полнее сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег, выполняются при участии людей.

Деньги выполняют пять функций: меры стоимости; средства обращения; средства образования сокровищ, накоплений и сбережений; средства платежа; мировых денег.

Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Но не деньги делают товары соизмеримыми, а количество затраченного на их производство общественно необходимого труда. При металлическом обращении эту функцию выполняли действительные деньги (золото и серебро), которые сами обладали стоимостью.

Формой проявления стоимости товара является его цена. На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль средства, приравнивавшего к деньгам другие товары, они сделали их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а как части одного и того же денежного материала – золота и серебра. В результате товары стали соотносится друг с другом в постоянной пропорции, т.е. возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, принятый государством за денежную единицу.

Ямайская валютная система, введенная в 1976 году отменила официальную цену на золото, а также золотые паритеты, в связи с чем потерял свое значение официальный масштаб цен. В настоящее время он заменен фактическим масштабом цен, который складывается стихийно в процессе рыночного обмена.

В этой функции деньги широко используются в ценообразовании, т.к. цена и есть денежное выражение стоимости.

Функция денег как средства обращения. Товарное обращение включает два изменения форм стоимости: продажу одного товара и куплю другого. В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене двух товаров: Т – Д – Т.

Отличие тварного обращения от непосредственного обмена товара на товар отличается тем, что оно обслуживается деньгами в качестве средства обращения.

Если покупатель товара конечный его потребитель, то в процессе превращения Т – Д товар навсегда уходит из оборота, чего нельзя сказать о деньгах, т.к. деньги, перешедшие к продавцу будут вновь обменены на другой товар Д – Т. В результате этого товар покидает товарный оборот, а деньги остаются в денежном обороте.

Для того, чтобы выполнять функцию средства обращения необходимо, чтобы и деньги, и товар имели встречное движение, т.е. по его завершению владелец Т становится владельцем Д, а владелец Д – владельцем Т. В случае диспропорции, т.е. когда Т>Д может быть кризис перепроизводства.

Функция денег как средства образования сокровищ, накоплений и сбережений. Поскольку деньги представляют всеобщее воплощение богатства, то и возникает стремление к их накоплению.

В докапиталистических формациях существовала простейшая форма накопления богатства, когда извлеченные из оборота золото и серебро хранились в сундуках, кубышках, закапывались в землю.

С ростом товарного производства превращение денег в сокровище становится необходимым условием регулярного возобновления воспроизводства. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот.

В современных условиях банкноты на золото не размениваются, а деньги выполняют функцию средства накопления следующим образом:

• в виде срочных банковских вкладов;

• приобретения ценных бумаг;

• накопление денег путем тезаврации (накопление денежных знаков) в национальной или устойчивой иностранной валюте;

• приобретения изделий из драгоценных металлов при неустойчивости национальной валюты.

Существование функций денег как меры стоимости, средства обращения и накопления признаются всеми экономистами, а относительно функций денег как средства платежа и мировых денег среди экономистов ведутся споры.

Функция денег как средства платежа. Данная функция возникла в результате развития кредитных отношений. В этом случае деньги используются при:

• продаже товаров в кредит, необходимость которой связана с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров, разной продолжительностью их производства и обращения, сезонным характером производства;

• выплате заработной платы рабочим и служащим.

Следовательно, деньги, выполняя функцию средства платежа, имеют свою специфическую форму движения, отличительную от формы движения денег как средства обращения.

Если при функционировании денег как средства обращения имеет место встречное движение денег и товаров, то при их использовании в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв. Покупая товар в кредит, должник дает продавцу вексель, т.е. долговое обязательство, которое будет оплачено лишь через определенный срок.

Ускорению платежей, сокращению издержек обращения и повышению рентабельности предприятий способствует введение в платежный оборот электронных денег. На базе электронных денег возникли кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, обслуживая розничный торговый оборот и сферу услуг, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки.

Порядок использования кредитной карточки заключается в следующем: потребитель получает от специальной компании-эмитента или банка пластиковую карточку, на которой указаны присвоенный номер и секретный код для опознания владельца.

Функция мировых денег. Мировые деньги имеют троякое назначение и служат: всеобщим платежным средством; всеобщим покупательным средством. В качестве международного платежного средства деньги выступают при расчетах по международным балансам, главным образом по платежному. Как международное покупательное средство деньги используются при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными.

В период действия золотого стандарта преобладала практика окончательного сальдирования платежного баланса с помощью золота. Однако исключение золота из международного оборота привело к сильным колебаниям валютных курсов. Поскольку мировой банкноты не было, место золота заняли путем внеэкономического принуждения ведущие национальные банкноты, главным образом английский фунт стерлингов и доллар США. С этой целью были использованы международные соглашения, валютные блоки и валютные клиринги.

Первое международное соглашение было подписано в Генуе в 1922 г., когда фунт стерлингов и доллар США были объявлены эквивалентами золота и введены в международный оборот. Второе соглашение было заключено в 1944 г. в Бреттон-Вудсе (США). Оно заложило основы послевоенной валютной системы. Основой валютных паритетов других национальных единиц был признан доллар США, разменный на золото.

Валютные клиринги – это расчеты между странами основе зачета взаимных требований с оплатой сальдо наличными деньгами. Они создавались в годы мирового экономического кризиса (1929-1933).

В целях повышения международной ликвидности и замены национальных валют международной резервной денежной единицей Совет управляющих МВФ утвердил план создания нового вида ликвидных средств – специальных прав заимствования (СДР) – это имитируемые МВФ платежные средства, предназначенные для регулирования сальдо платежных балансов, пополнения официальных резервов и расчетов с МВФ, соизмерения стоимости национальных валют. В итоге в 1976 г. в Кингстоне (Ямайка) вместо потерпевшей крах Бреттон-Вудской системы была создана Ямайская валютная система, в центре которой находится международная счетная валютная единица – СДР.

В марте 1979 г. была введена новая региональная международная счетная единица, используемая странами-членами Европейской валютной системы (ЕВС) – ЭКЮ. Создание ЭКЮ обусловлено развитием заподноевропейской валютной интеграции и стремлении сран-участниц ЕВС противопоставить доллару США европейскую коллективную валюту. Эмиссия ЭКЮ осуществлялась в виде записей на счетах ЦБ стран-членов ЕВС в Европейском валютном институте.

В настоящее время введена новая международная счетная единица ЕВРО.

Введению евро предшествовала подготовительная работа: была создана необходимая для такого перехода правовая база; новой валюте придан статус законного платежного средства (legal tender) стран-участниц; установлено, что при переходе к евро остают­ся неизменными ранее взятые контрактные обязательства пред­приятий; твердо зафиксированы взаимные обменные курсы валют еврогосударств; определено, что все активы и пассивы, выражен­ные в счетной единице ЕС ЭКЮ, пересчитываются в евро в про­порции 1:1; утверждены номиналы новых денег, объемы их эмис­сии и дизайн.

Сценарий переходного периода к евро предусматривал:

с 1 января 1999 г. - твердую фиксацию курсов валют стран зоны евро к евро для всех видов предстоящих пересчетов; начало параллельного использования евро и привязанных к нему нацио­нальных валют во взаимных безналичных расчетах; конверсию (ре-деноминацию) в евро всех государственных и частных финансовых активов и пассивов зоны; начало осуществления единой денеж­но-кредитной и валютной политики Евросоюза и деятельности над­национальных банковских институтов ЕС;

с 1 января 2002 г. - выпуск в обращение банкнот и монет евро для параллельного хождения с национальными валютами стран-чле­нов, обмен последних на евро;

с 1 июля 2002 г. - вывод из обращения национальных валют и полный переход экономики и финансов стран-участниц на евро.

Зона евро (от англ. еиго-гопе) — это зона, формируемая Экономи­ческим и валютным союзом (ЭВС), в которой национальные финан­совые рынки соединяются в один интегрированный, объемный, широ­кий и более эластичный рынок капитала.

Страны «ins» (страны «первой волны») — государства — члены ЕС, которые допускаются к переходу на евро с начала третьей ста­дии становления ЭВС. К числу этих стран относятся: Австрия, Бельгия, Германия, Ирландия, Испания, Италия, Люксембург, Ни­дерланды, Португалия, Финляндия, Франция и Швеция. Решение о том, какие из государств — членов ЕС допускаются к переходу на евро с начала третьей стадии становления ЭВС, было принято 2 мая 1998 г. на сессии Совета ЕС в составе глав государств или пра­вительств стран-членов квалифицированным большинством голосов на базе рекомендаций Совета по экономическим и финансовым во­просам ЕС (ЭКОФИН), который, в свою очередь, исходил из индивидуальных контрольных оценок Комиссии ЕС и Европейского ва­лютного института о степени выполнения отдельными странами-членами «проходных» критериев стабилизации своих государственных финансов для перехода к евро, установленных Маастрихтским до­говором и соответствующим протоколом к нему.

Страны «pre ins» (страны «второй волны») — государства — члены ЕС, которые не были готовы перейти на евро с начала треть­ей стадии становления ЭВС (далее именуемые по распространен ной английской терминологии «pre ins») и получившие временные изъя­тия из соответствующих решений ЕС.