3.1. Капитал, доходы и расходы коммерческого банка

Задача 1.

При создании банка был выпущен 1 млн. обыкновенных акций номиналом 1 тыс. руб., которые были проданы по курсу 1200 руб. Кроме того, за 2 года деятельности нераспределенная прибыль банка составила 50 и 75 млн. руб. соответственно. Привилегированных акций банк не выпускал. На второй год работы было выпущено 200 тыс. облигаций номиналом 500 руб. каждая. Определите капитал банка (тыс. руб.) спустя 2 года после начала деятельности.

Задача 2.

Банк разместил 1000 привилегированных акций номиналом 10 тыс. руб. Минимальный годовой дивиденд при эмиссии акций объявлен равным 255 от их номинала. Определите минимальную сумму, которую банк должен будет выплачивать ежегодно в виде дивиденда по привилегированным акциям.

Задача 3.

Банк выпустил 1 тыс. дисконтных облигаций номиналом 10 тыс. руб. и разместил их по цене 9800 руб. Определите расходы банка по привлечению дополнительного капитала.

Задача 4.

Депозитный вклад в размере 1 000 руб. вложен в банк на 120 дней под 20 % годовых. Определите, какую сумму получит клиент банка?

Задача 5.

Банк принимает депозиты на полгода по ставке 10% годовых. Определите проценты, выплаченные банком на вклад 150 тыс. руб.

Задача 6.

Депозит в размере 500 тыс. руб. размещен в банке на 3 года. Определите сумму начисленных процентов при простой и сложной ставке процента, равной 22% годовых.

Задача 7.

Банк начисляет проценты на вклады по номинальной ставке сложных процентов 24 % годовых. Определите доходность вкладов по эффективной годовой ставке процентов при их начислении:

а) по полугодиям;

б) ежеквартально;

в) ежемесячно.

Задача 8.

На депозитный счет с начислением сложных процентов по ставке 10% годовых будут ежегодно вноситься суммы 100 тыс. руб. Определите сумму процентов, которую банк выплатит владельцу счета, если суммы будут вноситься в конце и начале года в течение 3 лет.

Задача 9.

В состав доходов банка входят: проценты, полученные по ссудам; доходы за услуги по инкассации; комиссия за пользование депозитным сейфом; доходы от аренды; возмещение клиентами телеграфных расходов; доходы от форвардных сделок; выручка от продажи драгоценных металлов; доходы от курсовых разниц; доход от продажи ценных бумаг других эмитентов на рынке в том числе: ГКО, ОФЗ, ОГСЗ; комиссия за телекоммуникационные услуги; доходы от покупки-продажи валюты; доходы от реализации корпоративных векселей; комиссия, полученная за валютные операции; доходы от кассовых операций; доходы по купонам в том числе: ОФЗ, ОГСЗ. Назовите критерии классификации доходов банка и проведите классификацию. Определите структуру доходов по такому критерию как степень стабильности доходов.

Задача 10.

Результаты деятельности коммерческого банка за 1 квартал текущего года следующие (тыс. руб.): процентная маржа – 1119,4; средний остаток активов за период – 27807,9 в том числе активы, приносящие доход – 11263,2, из них: кредиты – 11154,4; вложения средств в другие предприятия – 39,8; вложения в ценные бумаги – 68,8; беспроцентный доход – 126,9; беспроцентный расход за период – 130,9; общая сумма доходов банка – 1485,4; дивиденды, выплаченные за период – 427,7. Определите структуру дохода банка. Рассчитайте финансовые коэффициенты, характеризующие уровень доходности.

Задача 11.

Источники формирования прибыли коммерческого банка по кварталам характеризуются данными, приведенными в таблице, млн.руб.:

Показатели	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
Процентный доход	290	400	900	800
Процентный расход	30	70	110	130
Процентная маржа	?	?	?	?
Доходы от неоперационной деятельности и прочие непроцентные доходы	2	40	80	170
Расходы на обеспечение функциональной деятельности банка и прочие непроцентные расходы	160	390	450	630
Доходы (+), убытки (-) от операций с ценными бумагами на рынке	-60	+350	+600	-200
Переоценка валютных средств (+,-)	+130	+150	-100	-50
Доходы от реализации имущества банка
Совокупная прибыль (+), убытки (-)	–	–	–	–

Рассчитайте размер процентной маржи и совокупной прибыли по кварталам. Оцените динамику совокупной прибыли и ее источников.

Задача 12.

Имеются следующие данные о деятельности коммерческого банка, тыс. руб.:

Показатели	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
Процентная маржа (превышение размера полученных процентов над уплаченными процентами)	4461,8	4832,9	3930,9	983,0
Активы	203627,0	229062,0	248606,2	279175,6
Активы, приносящие доход	146929,2	195425,8	198282,3	210152,7

Оцените динамику и уровень процентного дохода банка.