Задача№24

Коммерческий банк выдал своему клиенту, юридическому лицу, кредит на обеспечение уставной деятельности в сумме 1.650.000 рублей сроком на 75 дней под 20 % годовых. Кредит выдан 14 июня 2003 года. Ранее по другому договору клиент имел просроченную задолженность по процентам продолжительностью 10 дней. В качестве обеспечения принято поручительство другого юридического лица. Определить группу риска и рассчитать сумму резерва по ссуде.

Решение:

1. При определении группы риска следует руководствоваться Инструкцией-62-а – 1997 г.

2. Поручительство в качестве обеспечения позволяет выдать этот кредит только по 2 группе риска, процент отчисления в резерв при этом составляет 20% суммы выдаваемого кредита.

3. Следовательно, 1.650.000 *20% = 330000 – это сумма резерва.

4. Допущенная ранее просроченная задолженность никакого значения не имеет

Задача №25

Клиент банка просрочил выплату процентов по ранее выданной ссуде на 8 дней. Согласно кредитному договору, он обязан уплатить банку штраф за просрочку уплаты процентов в размере двойной ставки рефинансирования ЦБРФ от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки . Сумма неуплаченных процентов составила 2893-67. Рассчитать сумму штрафа, уплаченного клиентом банку.

Решение:

1. Ставка рефинансирования ЦБРФ равна 16 %

2. 2894*32%*8/365 =20,30 – это сумма штрафа.

Задача№26

Заемщик обратился в банк за кредитом в сумме 900.000 рублей 21 апреля 2003 года под 25 % годовых сроком на 3 года. В качестве залога заемщик предложил здание офиса фирмы. Рыночная цена здания 970000 рублей. Определите, достаточна ли сумма принимаемого залога для выдачи кредита.

Решение:

1. Следует руководствоваться Инструкцией-62-а – 1997 г. Согласно п.2.6.данной инструкции, сумма залога должна покрывать сумму процентов минимум за один год, а также сумму издержек, связанных с реализацией залоговых прав.

2. Здание будет принято в залог с учетом коэффициента дисконтирования, который может быть на уровне 0,7- 0,8.

3. Сумма принимаемого в залог здания с учетом коэффициента дисконтирования равна: 970000*0,8 = 776000.

4. Ответ: данное здание не может быть принято банком в качестве залога, необходимо представить дополнительное обеспечение.

Задача№27

Рассчитать сумму резерва по выданному под поручительство Администрации Ярославской обл. кредиту на сумму 1.000.000 рублей. Кредит выдан 14 сентября 2003 года под 23 % годовых сроком на 96 дней по первой группе риска. 3 октября клиент частично погасил задолженность по ссуде в сумме 270.000 рублей. В октябре была просрочена уплата процентов на 7 дней. Рассчитать группу риска, и сумму фактического резерва по ссуде на 1 ноября 2003 г.

Решение:

1. Следует руководствоваться Инструкцией-62-а – 1997 г. п.2.6.

2. Даная ссуда выдана по 1 группе риска

3. На 1 октября сумма резерва составит 1000000*1% =10000

4. 3 октября – 1000000 – 270000 = 730000 – остаток по суде уменьшился, следовательно нужно уменьшить резерв на 2700 рублей, остаток резерва 7300.

5. В связи с просрочкой уплаты процентов ссуда переводится во вторую группу риска, процент отчисления по которой 20%

6. Сумма резерва на 1 ноября составит: 730000*20% = 146000