Задачи к экзаменационным билетам

Задачи практикума Управление кредиторской задолженностью Задача№11

Вкладчик КБ Петров А.С. 26 июня 2003 г. оформил в банке срочный депозит в сумме 75000 рублей под 15 % годовых, сроком на 90 дней с условием капитализации процентов. Рассчитать сумму, полученную вкладчиком по окончании срока договора.

Решение:

1 вариант:

1. 75000*15%*4:365=123,29

2. 75000+123,29=75123,29

3. 75123*15%*31:365=957,05

4. 75123,29+957,05=76060,34

5. 76060*15%*31:365=968,98

6. 76060,34+968,98=77029,32

7. 77029*15%*24:365=759,74

8. 75000+2809,06=77809,06

2 вариант: ( по формуле сложных процентов) 75000* (1+0,15/12)³ =77847,80

Задача№12

Коммерческий банк выдал своему клиенту, юридическому лицу, вексельный кредит в сумме 1.660.000 рублей сроком на 96 дней. Ставки по вексельным кредитам в банке – 14 % годовых. Кредит выдан 12 июля 2014 года. Проценты банк взыскивает ежемесячно. Рассчитать сумму процентов, полученную банком по данному кредиту.

Решение:

1. 1660000*14%*18:365=11460,82

2. 1660000*14%*31:365=19738,08

3. 1660000*14%*30:365=19101,37

4. 1660000*14%*17:365=10824,11

5. ИТОГО: 61124,38

Задача№13

Коммерческий банк выдал своему клиенту, юридическому лицу, вексельный кредит в сумме 1.450.000 рублей сроком на 75 дней. Ставка по вексельным кредитам в банке - 16 % годовых. Кредит выдан 18 июля 2003 года. Вексель предъявлен банку для оплаты 5 сентября

Рассчитать сумму, которую банк выплатит векселедержателю при оплате векселя.

Решение:

1. Формула для расчета: ∑ векселя* ( t /T);

2. 1450000* ( 26 /75) = 502666,67 (это дисконт банка)

3. 1450000-502666,67 = 947333,33 – будет выплачено векселедержателю

Задача№14

Структура депозитов в КБ на 01.09.03 представлена следующим образом:

1. 7750000 руб. принято под 15% годовых

2. 2540000 руб. принято под 10% годовых

3. 854000 руб. принято под 8% годовых

4. 555000 руб. принято под 6% годовых

5. 644000 руб. принято под 2% годовых

Рассчитайте среднюю ставку привлеченных средств.

Решение:

1. Формула расчета: ,

где ПР_ср – средневзвешенная процентная ставка;

П – годовая процентная ставка по договору;

О – объем ресурсов по договору;

2. (7750000*15)+ (2540000*10)+ (854000*8)+(555000*6)+ (644000*2) / (7750000+ 2540000 +854000+ 555000+ 644000 ) = 12,4%

Задача№15

6 сентября 2014 г. Банк купил беспроцентный вексель АО «Электроника» номиналом 3.000.000 с дисконтом с целью его перепродажи. Вексель выпущен 12 августа 2014 г., сроком погашения 11 сентября 2014 г. Через 3 дня банк продал этот вексель другому клиенту. Рассчитать дисконт при покупке и продаже векселя, а также сумму дохода, полученную банком.

Решение:

1. 3000000* (5/30)=3000000*0,17=510000

2. 3000000-510000 = 2490000 - цена покупки

3. 3000000* (2/30)=3000000*0,07=210000

4. 3000000-210000 = 2790000 - цена продажи

5. 2790000 – 2490000 =300000 - доход банка

6. или 510000 -210000 =300000 - доход банка

Задача№16

Вкладчик КБ Кулешов А.С.. 21 июня 2003 г. оформил в банке срочный депозит в сумме 65000 рублей под 14 % годовых, сроком на 90 дней с ежемесячной капитализацией процентов. 11 сентября вкладчик расторг договор с банком. Рассчитать сумму, полученную вкладчиком по окончании срока договора.

Решение:

1. При досрочном расторжении договора банк выплачивает проценты по ставке до востребования -2%.

2. 65000*2%* 81/ 365 = 288,49

3. 65000+288,49 =65288,49