skvorcova_n.s._080502.65-2014[1]

Министерство образования и науки Российской Федерации

Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение Федеральное государственноевысшего профессиональногбюджетное образовательноеобразования учреждение «РОССИЙСКИЙвысшегоГОСУДАРСТВЕННЫЙпрофессионального образованияУНИВЕРСИТЕТ «РОССИЙСКИЙТУРИЗМАГОСУД РСТВЕННЫЙИ СЕРВИСА»УНИВЕРСИТЕТ ТУРИЗМА И СЕРВИСА»

Факультет/филиал Институт Туризма и Гостеприимства КафедраФакультетЭкономика/филиалуправлениеИ ститутв уризмеТуризмагостиничнойГостеприимствадеятельности Кафедра Экономика и управление в туризме и гостиничной деятельности

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему:

на тему:

«Разработка мероприятий по повышению эффективности деятельности «Разработка мероприятий по повышению эффективности предприятия ОАО «Промсвязьбанк», г. Москва»

деятельности предприятия ОАО «Промсвязьбанк» г. Москва»

по специальности: 080502.65 Экономика и управление на предприятии по специальности: 080502.65 Экономика и управление на предприятии

(туризм и гостиничное хозяйство) (туризм и гостиничное хозяйство)

Москва

2014 г

2

Реферат

Пояснительная записка содержит 108 листов, 22 таблицы, 29 рисунков, 18

формул, 4 приложения. Использовано 53 источника.

Цель ВКР – разработка в рамках банковского финансового менеджмента системы эффективности деятельности банка и принятия управленческих решений по повышению эффективности совершенствования системы кредитования коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк»

Объектом исследования в ВКР является коммерческий банк ОАО

«Промсвязьбанк» Предмет исследования в ВКР является оценка эффективности деятельности

коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк» и разработка мероприятий по ее повышению.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе рассмотрены теоретические основы деятельности коммерческого банка. В

первой главе были рассмотрены основные аспекты банковской системы,

банковские услуги, классификация банковских операций и банковские операции.

Во второй главе был рассмотрен анализ направлений деятельности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк». Проанализировано финансовое состояние банка. Подробно были рассмотрены доходы и расходы банка, в

следствии чего был произведен показатель прибыли, в следствии чего было показано, что банк проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, имеет рост прибыли.

В третьей главе был предложен проект мероприятий по повышению эффективности деятельности коммерческого банка, проект по повышению эффeктивности совершенствования системы кредитования коммерческого банка. В предлагаемом мероприятии учитывается экономическая ситуация в стране в настоящее время. Все предлагаемые мероприятия являются реальными и осуществимыми в условиях данной организации.

3

Предложенные мероприятия положительно отобразятся в работе банка,

так как они способствуют повышению эффективности деятельности банка.

Ключевые слова: Анализ, прибыль, рентабельность, себестоимость,

убыток.

4

Abstract

Explanatory note contains 108 sheets, 22 tables, 29 images, 18 formulas, 4 applications. Used 53 source.

The purpose of WRC - development within the Bank financial management system of the Bank activities' effectiveness and acceptance of administrative decisions on increase of efficiency improvement of the system of credit commercial Bank, OJSC "Promsvyazbank"

The object of research in the WRC is a commercial Bank Promsvyazbank

A subject of study in the WRC is the estimation of efficiency of activity of the commercial Bank, OJSC "Promsvyazbank" and elaboration of measures for its improvement.

The thesis consists of an introduction, three chapters and a conclusion. In the first Chapter the theoretical bases of the activity of the commercial Bank. In the first Chapter covers the key aspects of the banking system, banking services, the classification of banking transactions and banking operations.

In the second Chapter discussed the analysis of directions of activity of the commercial Bank, OJSC "Promsvyazbank". Analyze the financial state of the Bank. Were considered in detail the income and expenses of the Bank, in consequence of which was profit, in consequence of which it was shown that the Bank conducts active and well-balanced credit policy, is profit growth.

In the third Chapter has proposed a project of measures on increase of efficiency of activity of the commercial Bank, the project on increase of efficiency improvement of the system of commercial Bank lending. In the proposed event takes into account the economic situation in the country at present. All proposed activities are real and feasible in the circumstances of this organization.

The proposed activities will in the work of the Bank, as they contribute to the effectiveness of the Bank's activities.

Key words: Analysis, profit, profitability, cost, loss

5

Содержание

Введение……………………………………………………………………………...6

Глава 1. Теоретические основы деятельности коммерческого банка…………..10

1.1Специфика банковских услуг…………………………………………….........10

1.2Классификация банковских операций…………………………………….......23

1.3.Понятие эффективности деятельности коммерческого банка………………29

1.4 Принцип системного и целостного подхода эффективности деятельности коммерческого банка……………………………………………………………….38

Глава 2. Анализ основных направлений деятельности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк»…………………………………………………………….43

2.1Общая характеристика коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк»..........43

2.2Организационная структура коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк»…………………………………………………………….……..50

2.3Анализ финансово-экономических показателей деятельности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк»……………………………..……..53

2.4Анализ депозитного портфеля коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк»……………………………………………………………..…….62

2.5Анализ кредитного портфеля коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк»……………………………………………………………….......69 2.6 Анализ доходов и расходов коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк»……………………………………………………………...……79

Глава 3. Мероприятия по повышению эффективности деятельности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк»……………………………………88

3.1Проект мероприятий по повышению эффективности деятельности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк»……………………………………88

3.2Расчет экономичeской эффeктивности совершенствования системы кредитования коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк»…………………...95

Заключение………………………………………………………………………...101

Список использованной литературы .…………………………...………………105

Приложение………………………………………………………………………..109

6

Введение

Рынок банковских услуг является одной из наиболее важнейших и неотъемлемых составляющих современной рыночной экономики. Поэтому сегодня возрастает интерес к различным аспектам деятельности банковских систем и методов управления ими. Банки постепенно превратились в основных посредников в перераспределении капиталов и в тоже время банки являются носителями важной экономической и финансовой информации.

За последние годы в развитии банковской системы Российской Федерации произошли значительные сдвиги. Определились банки-лидеры,

сформировались главные направления банковской специализации и в основном завершился раздел клиентской базы. Коммерческие банки осваивают новые механизмы и инструменты денежного рынка, разработанные банками ведущих промышленно развитых стран.

Ключевым показателем для оценки стабильности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк», как кредитной организации, является значение капитала, то есть собственных средств. Подавляющее большинство показателей, направленных на уменьшение банковских рисков, которые завязаны именно на капитале. Чистые активы ОАО «Промсвязьбанк»,

свободные от обязательств – это и есть капитал кредитной организации. Но банк сосредотачивает значительные финансовые ресурсы и любые издержки,

связанные с не стабильностью мировой экономики, что могут привести их к потере финансовой устойчивости. Основная функция банковской системы – переход сбережений частных инвесторов в инвестиционные проекты и ресурсы возможна только при наличии долгосрочной устойчивой ресурсной базы.

Несмотря на экономическую стабильность российской экономики в последние годы и доверие к банковскому сектору частных инвесторов, основная часть выдаваемых кредитов продолжает имеет краткосрочный характер.

Главной задачей как ОАО «Промсвязьбанк», так и любого банка является создание прочной ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе

7

осуществления банком пассивных операций играет первичную и определяющую роль в отличии от его активных операций. Основная часть банковских ресурсов, образуется в процессе проведения депозитных операций банка. От эффективности и правильности организации которой зависит устойчивость функционирования кредитной организации. Поэтому вопросы повышения ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую актуальность.

Оценку эффективности банковской деятельности чаще всего приводят,

используя первое положение, согласно которому эффективность банка или банковской системы рассчитывается исходя из близости значений показателей деятельности каждого банка (например, издержек, прибыли и так далее) к

некой, заранее определенной границе эффективности.

Основными целями деятельности банковской системы, является защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам и развитие укрепления банковской системы Российской Федерации. Основная функция банковской системы, состоит из переходов сбережений частных инвесторов в инвестиционные проекты и ресурсы, которые возможны только при наличии долгосрочной устойчивой ресурсной базы.

Коммерческому банку необходима научно-методическая помощь в создании подходов обеспечения качества банковских услуг, приемов и способов его контроля, а также экономической оценки эффективности проводимых мероприятий. Недостаточность научной проработки этих проблем определяет актуальность и значимость их исследования.

Цель ВКР – разработка в рамках банковского финансового менеджмента системы оценки эффективности деятельности банка и принятия управленческих решений по повышению эффективности деятельности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк».

Основные задачи, решаемые в ходе исследования:

8

–рассмотреть теоретические основы деятельности коммерческого банка;

–рассмотреть специфику банковских услуг;

–охарактеризовать классификации банковских операций;

–дать характеристику эффективности деятельности коммерческого банка;

–рассмотреть принцип системного и целостного подхода эффективности деятельности коммерческого банка;

–исследовать деятельность коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк» за последние два года: дать краткую характеристику коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк» и оценку технико-экономических показателей деятельности банка.

–разработать рекомендации по повышению эффективности деятельности банка.

Объектом исследования в ВКР является коммерческий банк ОАО

«Промсвязьбанк».

Предметом исследования в ВКР является оценка эффективности деятельности коммерческого банка и разработка мероприятий по ее повышению.

Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том что, разработанный комплекс мероприятий по повышению эффективности деятельности может быть использован как методический материал в других организациях.

Структура выпускной квалификационной работы обусловлена логикой исследования и состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

В первой главе работы были рассмотрены теоретические основы деятельности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк».

Во второй главе дано описание коммерческого банка ОАО

«Промсвязьбанк», история развития, организационная структура, анализ финансово-экономических показателей деятельности, анализ депозитного и кредитного портфеля, проанализированы доходы и расходы банка. Приведены

9

разные формулы для расчетов данных и показателей, которые в дальнейшем

использованы для анализа работы предприятия.

Втретьей главе работы разработаны мероприятия по повышению эффективности деятельности коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк», способствующие увеличению прибыли и качеству обслуживания клиентов.

Взаключении сформированы выводы по результатам дипломной работы. Информационной базой выпускной квалификационной работы

послужили труды отечественных, российских и зарубежных ученых-

экономистов, позволяющие комплексно раскрыть теоретические подходы к деятельности предприятия и оценке ее эффективности, а также законодательная база Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (редакция от 03.04.2014); Федеральный закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23.122003 № 177-ФЗ (редакция от 03.04.014).

10

Глава 1. Теоретические основы деятельности коммерческого банка

1.1 Специфика банковских услуг

Банк – это финансовая организация, производящая, хранящая,

предоставляющая, распределяющая, обменивающая, контролирующая денежные средства и обращения денег и ценных бумаг. Банк, как специфическое предприятие, производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства. Он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Банк скорее торговое, посредническое, нежели промышленное предприятие. Схожесть банка с торговлей не случайна. Банк действительно как бы покупает ресурсы,

затем их продает, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами. Банк имеет продавцов, хранилища, особый товарный запас,

так же его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.[17, с.127]

Изменения в построении и функционировании банковской системы стали отправной точкой развития в отечественной экономической науке направления

«финансовый менеджмент». Российские специалисты определяют финансовый менеджмент как систему управления отношениями по формированию и использованию денежных ресурсов. В таком понимании финансовый менеджмент рассматривается в работах таких авторов, как И.Т. Балабанов, И.А.

Бланк, А.А. Володин, В.В. Ковалев, М.В. Карп, В.М. Коновалов, Р.С. Сайфулин Е.С. Стоянова, Е.М. Шабалин.

В гораздо меньшей степени, чем общий финансовый менеджмент,

отечественными авторами проработана проблема финансового менеджмента в банке. Причина заключается в специфике деятельности коммерческого банка,

как экономического субъекта по управлению денежными потоками, которым присуща вся совокупность функций денег. Именно в коммерческом банке финансовый менеджмент должен быть не просто элементом финансового управления, а составлять основу процессов управления, поскольку финансовая