- •Тема 1 деньги как экономическая категория
- •1 Сущность и происхождение денег
- •2 Функции денег
- •3 Виды денег
- •Тема 2 эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот
- •1 Эмиссия и ее виды.
- •2 Денежная масса и денежные агрегаты.
- •3 Эмиссия безналичных денег.
- •4 Налично-денежная эмиссия
- •Тема 3 Денежный оборот
- •Тема 4 Платежная система
- •Тема 5 Безналичный денежный оборот
- •1 Понятие и структура безналичного денежного оборота
- •2 Понятие и принципы организации безналичных расчетов
- •3 Проведение расчетов в безналичной форме в виде банковского перевода
- •Банк поставщика
- •Банк поставщика
- •Банк поставщика
- •Банк поставщика
- •4 Проведение расчетов в безналичной форме в виде аккредитива
- •5 Проведение расчетов в безналичной форме в виде инкассо
- •Тема 6 Наличный денежный оборот
- •Тема 7 Денежная система и ее элементы
- •1 Понятие и типы денежных систем
- •2 Типы денежных систем
- •Тема 9 Валютная система и валютное регулирование
- •1 Понятие и виды валютных систем
- •Виды и эволюция валютных систем
- •2 Конвертируемость национальной валюты
- •3 Валютный курс и его регулирование
- •Тема 10 Сущность и роль кредита
- •1 Сущность кредита
- •2 Функции кредита
- •Тема 11 Формы кредита
- •1 Понятие форм кредита и их классификация
- •2 Банковский кредит
- •3 Коммерческий кредит
- •4 Потребительский кредит
- •5 Государственный кредит
- •6 Лизинговый кредит
- •7 Ипотечный кредит
- •8 Международный кредит
2 Функции денег
Функции денег - это та работа, которую они выполняют. Современные деньги осуществляют четыре основные функции:
- меру стоимости;
- средство обращения;
- средство платежа;
- средство накопления;
- мировые деньги.
Деньги как мера стоимости используются для измерения и соизмерения стоимостей различных товаров. Стоимость, выраженная в деньгах, есть цена. Продажа товара означает, что он обменивается на определенную сумму денег в соответствии с установленной ценой.
Для этой функции важное значение имеет масштаб цен, который Выполняя функцию средства обращения, деньги обслуживают сделки купли-продажи между различными экономическими субъектами, принимаются для оплаты товаров и услуг.
Функцию средства платежа деньги выполняют во всех случаях, когда нет непосредственного обмена товаров на деньги и они выступают в форме самостоятельной меновой стоимости. Характерными признаками функции денег как средства платежа являются их одностороннее движение и наличие разрыва во времени между передачей товара покупателю и денег продавцу товара. Деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств, например при возврате денежных ссуд, внесении арендной платы, уплате налогов и пр. При этом деньги могут использоваться как в наличной, так и безналичной формах.
Функция денег - средство накопления - свидетельствует о возможности их применения не только для измерения стоимости и оплаты, но и для сбережения. Часть полученных доходов хозяйствующие субъекты не тратят на текущее потребление, а в денежной форме накапливают с целью использования в будущем. Функция накопления проявляется в способности денег к сохранению богатства.
Мировые деньги.
Эта функция получает полное развитие с созданием мирового рынка. На этом рынке деньги сбрасывали, так называемые, «национальные мундиры» и выступали в виде золотых слитков 995 пробы. Прежде это была единственная форма мировых денег. Затем в Генуе в 1922 г. подписано международное соглашение, по которому английский фунт стерлингов и доллар США были объявлены эквивалентом золота и введены в международный оборот. В 1979 г. введена региональная международная денежная единица ЭКЮ, используемая странами-участницами Европейской валютной системы. Эмиссия ЭКЮ была наполовину обеспечена золотом и долларом США. В 1999 г. на смену ЭКЮ приходит евро. ЭКЮ применяется только для осуществления безналичных расчетов, а евро предусматривает как наличный, так и безналичный расчет.
3 Виды денег
Товарные (действительные) деньги имеют ту же ценность при торговле ими как обыкновенным товаром или при любом другом способе их использования, какую они имеют в качестве денег.
К древнейшим видам денег относятся товары, которые использовались повседневно, а при обмене служили всеобщим эквивалентом: продовольственные (скот, соль, чай, зерно, рис и др.), меховые шкурки пушных зверей, орудия труда (мотыги, топоры, ножи, лопаты), украшения (кольца, браслеты, цепочки).
Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная — реверс и обрез — гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делался нарезным.
Во второй половине XIX века страны перешли к золотому обращению. Ведущей из этих стран была Великобритания, которая вместе со своими колониями и доминионами занимала первое место по добыче золота. Причинами перехода к металлическому обращению и, прежде всего, к золотому, послужили свойства благородного металла, делающего его наиболее пригодным для выполнения назначения денег: однородность по качеству, делимость и соединяемость без потери свойств, портативность (большая концентрация стоимости), сохраняемость, сложность добычи и переработки.
Появление символических денег при золотом обращении было вызвано объективной необходимостью:
- золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;
- золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;
- золотое обращение не обладало в силу объективности экономической эластичностью, т.е. быстро расширяться и сжиматься;
- золотой стандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот.
Золотое обращение просуществовало в мире относительно недолго — до первой мировой войны, когда воющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию бумажных денег. Постепенно золото исчезло из обращения.
Заместители действительных денег — символические деньги – это средство платежа, чья стоимость или покупательская способность в качестве денег превосходит издержки их производства или ценность при альтернативном использовании. Так, например, банкнота в 100 долларов США стоит гораздо больше в качестве денег, чем просто листок высококачественной бумаги размером 3x6 дюймов.
Кредитные деньги — это средство обмена, которые представляют собой обязательство частного лица или фирмы. Они возникли с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Можно выделить следующие основные пути развития кредитных денег:
- вексель,
- банкнота,
- чек,
- электронные деньги,
- кредитные карточки.
Вексель представляет собой безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму кредитору в заранее оговоренный срок.
Выделяют следующие виды векселей:
- коммерческий;
- финансовый (долговое обязательство, возникшее из предоставления в долг определенной суммы денег);
- казначейский (когда должник — государство, выпускающее их для покрытия дефицита государственного бюджета и кассового разрыва);
- дружеский (векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке);
- бронзовые (не имеющие реального обеспечения).
Коммерческий вексель является, с одной стороны, средством оформления коммерческого кредита, предоставляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки долга за проданный товар (оказанные услуги), с другой — ценной бумагой, в которой содержится обязательство векселедателя уплатить определенную денежную сумму векселедержателю независимо от оснований выдачи векселя.
Различают две разновидности коммерческого векселя — простой и переводной.
Простой вексель (соло-вексель) — письменный документ, содержащий обязательство одного лица (векселедателя) уплатить определенную денежную сумму определенному лицу (ремитенту или первому получателю) в установленный срок или по требованию. Переводной вексель (тратта) — письменный документ, содержащий безусловный приказ одного лица (векселедателя или трассанта), обращенный к другому лицу (плательщику или трассату), об уплате определенной денежной суммы определенному лицу (ремитенту или первому получателю) в установленный срок или по требованию.
Трассант (векселедатель) — лицо, выписавшее вексель. Трассат (плательщик) — лицо, к которому выставлен вексель. Ремитент — первый получатель или первый векселедержатель, в пользу которого выставлен вексель.
Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основе переучета частных коммерческих векселей. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечивающую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк обладал золотым запасом для обмена, что исключало обесценение банкноты.
В отличие от векселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка, который в большинстве стран стал государственным. Современная банкнота потеряла по существу обе гарантии: не все векселя, переучитываемые центральным банком, обеспечены товарами, и отсутствует обмен банкнот на золото.
Чек — письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение).
Впервые чеки появились в обращении в XVI—XVII вв. в Великобритании и Голландии одновременно. С развитием кредитной системы они получили широкое распространение. Различают три основных вида чеков:
- именной — на определенное лицо без права передачи;
- предъявительский — без указания получателя;
- ордерный — на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.
Электронные деньги — результат автоматизации банковских операций.
Внедрение ЭВМ в кредитных учреждениях создало условия для замены чеков кредитными карточками.
Кредитные карточки — средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить краткосрочную ссуду в банке. Выпускаются они кредитными учреждениями на базе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой. Кредитные карточки применяются для получения наличных денег и для расчетов на предприятиях торговли и сервиса.