3.2 Экономическое обоснование мероприятий по повышению эффективности фз « о несостоятельности (банкротстве) кредитных организации».

    Принятие проекта федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и иные законодательные акты Российской Федерации в части повышения эффективности защиты прав социальной категории кредиторов (первой и второй очереди)» потребует выделения дополнительных расходов из федерального бюджета [23]. Принятие законопроекта потребует увеличения расходов федерального бюджета. В настоящее время в Российской Федерации не сформирована система обязательного учета и наблюдения за размером требований кредиторов первой очереди – граждан по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, включенных в реестр требований кредиторов на основании судебных актов в рамках дела о банкротстве и оставшихся неудовлетворенными по итогам завершения конкурсного производства и ликвидации должника [23]. По данным, представленным Фондом социального страхования Российской Федерации (далее – ФСС РФ) в отношении граждан – кредиторов первой очереди, застрахованных в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» (далее – Закон об обязательном страховании) средний размер ежемесячной страховой выплаты застрахованного гражданина составляет около 8, 7 тыс.руб., средний размер ежемесячной выплаты застрахованному гражданину по возмещению дополнительных расходов, связанных с медицинской, социальной и профессиональной реабилитацией составляет около 5,75 тыс. руб. Указанные платежи гарантированно выплачиваются застрахованным гражданам – кредиторам первой очереди вне зависимости от наличия у должника средств для удовлетворения их требований [23]. 

По предварительным данным, представленным ФНС России за период с 2002 по 2009 год общее число граждан – кредиторов первой очереди, не имеющих право на получение обеспечения по страхованию в соответствии с Законом об обязательном страховании, передавших свои права требования по выплате капитализированных повременных платежей Российской Федерации на основании пункта 3 статьи 135 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» составляет 209 человек (около 30 человек в год) [23]. Принимая во внимание случайный (непрогнозируемый) характер возникновения обязательств у должника – организации перед такого рода кредиторами первой очереди – незастрахованными лицами, представляется необходимым ввести специальный ежегодный механизм учета таких граждан с целью анализа и прогнозирования выделения средств для финансирования мероприятий по выплате им капитализированных платежей. В настоящее время во взаимодействии с ФСС РФ и ФНС России производится сбор достоверных данных о среднем количестве кредиторов первой очереди, застрахованных в соответствии с Законом об обязательном страховании [23]. Исходя из представленных в Минэкономразвития России судебных решений о включении в первую очередь реестра требовании кредиторов в деле о банкротстве требований граждан по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью, средний размер подлежащих выплате капитализированных платежей таким гражданам составляет не менее 500 000 рублей в зависимости от возраста и состояния здоровья потерпевшего лица. При условии, что период капитализации соответствующих платежей составляет не менее 10 лет, средний ежемесячный размер компенсации, подлежащий выплате гражданину будет составлять 4166 рублей. По данным Росстата около 8 000 человек в 2009 г. были признаны инвалидами вследствие получения травмы на производстве (профессионального заболевания). Таким образом, принимая во внимание потенциальную возможность отнесения таких лиц в случае банкротства должника – работодателя к категории кредиторов первой очереди, на финансирование предлагаемых законопроектом изменений потребуется выделение ориентировочно ежегодно не менее 401435760 рублей (8 000 + 30 Х 4166 Х 12) [23]. Размер соответствующего ежегодного финансирования на указанные в законопроекте цели подлежит ежегодному пересмотру и уточнению по итогам обработки и анализа данных, собранных Минэкономразвития России с учетом статистики возбуждения дел о банкротстве, количестве и размере кредиторов, относящихся к первой очереди удовлетворения [23]. 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

   Подводя итоги вышесказанному, можно сделать следующие выводы.

Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций имеет свои особенности, поскольку деятельность кредитных организаций напрямую связана с деятельностью иных организаций, функционирующих на территории Российской Федерации, и банкротство кредитной организации может повлечь за собой банкротство множества других субъектов экономической деятельности - предприятий, что естественным образом скажется на функционировании экономики нашей страны [22].

В этой связи, в отношении кредитных организаций существуют более широкие меры по наблюдению за деятельностью кредитных организаций, которые состоят в соблюдении нормативов, установленных Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;

2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков [22];

4) максимальный размер крупных кредитных рисков;

5) нормативы ликвидности кредитной организации;

6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);

7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам) [22].

Субсидиарно с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" данные правоотношения регулируются специальным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)". Кроме того, по данному вопросу ЦБ РФ разработаны и применяются ряд подзаконных нормативно-правовых актов, регулирующих складывающиеся правоотношения [18].

Банкротство кредитных организаций имеет ряд особенностей в том, что касается критериев банкротства кредитных организаций, в частности для признания кредитной организации необходимо наличие неисполненного требования в течение 14 дней в размере 1000 МРОТ. Но наиболее существенным отличием критериев признания кредитной организации банкротом является тот факт, что до возбуждения в отношении кредитной организации дела о несостоятельности (банкротстве) необходимо отозвать у кредитной организации лицензию на осуществления банковских операций.

Банкротство кредитных организаций имеет специфику по процедурам и субъектному составу лиц, участвующих в деле о банкротстве. Здесь нужно сказать об особой роли ЦБ РФ в делах о несостоятельности (банкротстве) [18].

ЦБ РФ может и в ряде случаев должен являться заявителем по делу о несостоятельности (банкротстве), кроме того, именно ЦБ РФ своим приказом осуществляет отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Кроме того, необходимо отметить, что отзыв лицензии у кредитной организации является необходимым условием для возбуждения в отношении кредитной организации дела о несостоятельности (банкротстве).

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция Российской Федерации, принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30 декабря 2008 г. N 6-ФКЗ, N 7-ФКЗ).[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.constitution.ru

2. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ, часть четвертая от 18 декабря 2006 г. N 230-ФЗ.

[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rg.ru/2003/12/27/bank.html

3. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" // СЗ РФ. 2003. N 52 (ч. I). Ст. 5029. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http://www.rg.ru

4. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" // СЗ РФ. N 43. Ст. 4190. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http://www.rg.ru

5. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // СЗ РФ. N 28. Ст. 2790. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http://www.rg.ru

6. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" // СЗ РФ. 1999. N 9. Ст. 1097. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http://www.rg.ru

7. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" // СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http://www.rg.ru

8. Заявление Правительства РФ N 983п-П13, ЦБ РФ N 01-01/1617 от 5 апреля 2005 г. "О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года" // Вестник Банка России. 2005. N 19. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http://www.rg.ru

9. Решение по делу N А-40-76373/05-72-224 от 6 мая 2006 г. по заявлению ОАО "ВИП-Банк" к Центральному банку РФ о признании незаконным решения Комитета банковского надзора банка России от 10 августа 2005 г. // Арбитражный суд города Москвы. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http:// www.msk.arbitr.ru

10. Гутников О.В. Совершенствование законодательства о системе страхования вкладов и об отзыве лицензии у кредитных организаций с учетом проблем, возникающих в правоприменительной практике // Вестник Арбитражного суда города Москвы. 2006. N 3. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http:// www.msk.arbitr.ru

11. Левченко В.Е. Формирование и развитие правового регулирования несостоятельности (банкротства) в России и проблемы обеспечения безопасности кредиторов (теоретико-правовой и историко-правовой аспекты): Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. СПб., 2008. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http:// www.msk.arbitr.ru

12. Мадыгина О.А. Небанковская кредитная организация как юридическое лицо: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. СПб., 2006. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http:// www.msk.arbitr.ru

13. Парламентские слушания "Небанковские кредитные организации: совершенствование законодательной базы, актуальные проблемы и перспективы развития", 13 апреля 2001 г. // Ипотечный расчетный центр, лицензия Банка России N 3447-К. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.hml.ru

14. Прошунин М.М. Государственная регистрация кредитных организаций в Российской Федерации // Финансовое право. 2005. N 8. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.hml.ru

15. Тарасенко О.А. Небанковские кредитные организации: современное состояние и перспективы развития // Предпринимательское право. 2007. N 3. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://govrudocs.ru

16. [Электронный ресурс]. – Режим доступа http://www.pravo.vuzlib.org/book

17. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.k-press.ru/bh/2002/3/mihailenko

18. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://base.consultant.ru [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.buhucheta.net

19. [Электронный ресурс].– Режим доступа:     http://www.bestreferat.ru

20. [Электронный ресурс].– Режим доступа http://www.center-bereg.ru

21. [Электронный ресурс].– Режим доступа: www.cfin.ru

22. [Электронный ресурс].– Режим доступа: www.dist-cons.ru

23. [Электронный ресурс].– Режим доступа: http:// wbase.duma.gov.ru