- •Институт «Экономики и бизнеса»
- •Институт «Экономики и бизнеса»
- •Содержание
- •Раздел I. Деньги
- •Тема 11. Организация кредитного процесса
- •15. Центральный банк
- •16. Коммерческие банки
- •Тематические планы изучения дисциплины
- •0604 Очная форма обучения
- •0604 Заочная форма обучения
- •0604 Очно-заочная форма обучения
- •0605 Очная форма обучения
- •0605 Заочная форма обучения
- •0605 Очно-заочная форма обучения
- •2.1. Методические указания по выполнению курсовой работы с тематикой курсовых работ .
- •Темы курсовой работы
- •Тема 1. Бумажные и кредитные деньги
- •Тема 2. Денежное обращение
- •Тема 3. Денежная система
- •Тема 4. Система безналичных расчетов в России
- •Тема 5. Инфляция и ее особенности в современных условиях
- •Тема 6. Валютная система. Ее виды
- •Тема 7. Современный рынок ссудных капиталов
- •Тема 8. Современная кредитная система
- •Тема 9. Ссудный капитал и кредит
- •Тема 10. Центральные банки
- •Тема 11. Денежно-кредитная и валютная политика Центральных банков
- •Тема 12. Регулирование Банком России деятельности коммерческих банков
- •Тема 13. Коммерческие банки
- •Тема 14. Пассивные операции коммерческих банков
- •Тема 15. Активные операции коммерческого банка
- •Тема 16. Организация и порядок предоставления банковских кредитов
- •Тема 1. Международные операции коммерческих банков
- •Тема 2. Сберегательные банки в Российской Федерации
- •Тема 3. Конвертируемость. Ее типы
- •Рекомендации по написанию контрольных работ:
- •Темы контрольной работы работы
- •План организации самостоятельной работы студентов
- •2.3. Задания и методические указания по проведению практических и семинарских занятий Практическое занятие №1
- •Тема 3. Денежное обращение. Денежный оборот и его структура.
- •Вопросы для индивидуальных занятий
- •Тема 4. Инфляция и методы ее регулирования
- •Тема 7. Платежный баланс страны.
- •Тема 12. Ссудный процент и его роль.
- •Тема 15. Центральный банк
- •Вопросы и задачи для индивидуальных занятий
- •Тема 16. Коммерческие банки
- •Краткое содержание и методические указания по выполнению заданий
- •Краткое содержание и методические указания по выполнению заданий
- •Вопросы и задачи для индивидуальных занятий
- •Тема 1. Происхождение и сущность денег.
- •Тема 10. Законы, формы и виды кредита
- •Тема 11. Организация кредитного процесса
- •Тема 13. Кредит в международных экономических отношениях
- •Раздел III Банки
- •Тема 14. Понятие и элементы банковской системы
- •2.4.Основная литература
- •2.5 Перечень средств, методов обучения и способов учебной деятельности, применение которых для освоения тех или иных тем или разделов наиболее эффективно.
- •2.6 Требования к уровню освоения программы и формы текущего и промежуточного контроля знаний
- •3.Учебно-практическое пособие
- •Тема 1. Происхождение и сущность денег.
- •1. Этапы происхождения денег.
- •2. Функции денег.
- •3. Эволюция денег
- •Тема 2. Денежная система элементы и типы.
- •2. Типы денежных систем.
- •3. Золотой стандарт в Российской империи.
- •4. Функционирование денежной системы
- •Тема 3. Денежный оборот и его структура.
- •1. Понятие и виды денежного платежного оборота.
- •2. Понятие и виды денежной эмиссии.
- •3. Денежная база, денежная масса и денежное обращение
- •4. Законы денежного обращения
- •Вопросы для проверки знаний:
- •Тема 4. Инфляция: причины, виды, типы.
- •1. Формы проявления, причины и последствия инфляции
- •2. Типы, виды и формы инфляции
- •3. Методы, границы и противоречия регулирования инфляции
- •Тема 5. Эволюция мировой валютной системы.
- •1. Закономерности развития мировой валютной системы.
- •2. Парижская валютная система.
- •3. Генуэзская валютная система.
- •4. Бреттонвудская валютная система.
- •5. Ямайкская валютная система.
- •6. Международные финансовые институты.
- •Тема 7. Платежный баланс страны
- •1. Содержание платежного баланса страны
- •Тема 8. Регулирование международных расчетов
- •1. Содержание процесса регулирования национального валютного рынка
- •2. Эффективность валютного контроля и валютного регулирования.
- •Тема 9. Сущность функции и принципы кредита
- •1.Функции кредита.
- •2. Принципы кредитования.
- •3. Механизм функционирования кредитной системы.
- •Тема 10. Законы формы и виды кредита
- •1. Основные этапы развития кредитных отношений
- •2. Формы кредита.
- •5.Межбанковский кредит.
- •3. Виды кредита
- •Тема 11. Этапы кредитного процесса.
- •2. Процессы кредитного мониторинга и погашения кредита
- •2. Процессы кредитного мониторинга и погашения кредита
- •1. Процентный доход и ставка процента
- •2. Определение рыночной ставки процента
- •3. Факторы, определяющие различия в процентных ставках
- •Тема 15. Центральный банк
- •Тема 16. Коммерческие банки
- •1. Функции и принципы деятельности коммерческих банков
- •2. Операции коммерческих банков
- •Тема 17. Пассивные операции коммерческих банков
- •Тема 18. Активные операции коммерческих банков
- •Словарь основных понятий и терминов
- •Итоговые вопросы для подготовки к зачету
- •5.2.Вопросы для подготовки к экзамену
- •Цель применяемой активной формы обучения
- •Сценарий активной формы обучения.
- •Ответы к задачам
- •Деньги, кредит, банки
1. Процентный доход и ставка процента
Процент, процентный доход — заранее заявленный (установленный) доход, в том числе в виде дисконта, полученный по долговому обязательству любого вида (независимо от способа его оформления). Процент представляет собой денежное вознаграждение кредитора, плату за пользование кредитом. В экономической теории существует традиция вместо термина «процентный доход» использовать термин «ссудный процент». При этом в понятие «ссудный процент» вкладывается определенный смысл с точки зрения его происхождения. Ссудный процент представляет собой доход на ссудный капитал, тем самым подчеркивается денежная природа процента.
Ставка процента — отношение процентного дохода к величине ссуды. Процентная ставка показывает доходность долгового инструмента или на сколько увеличится каждый рубль, предоставленный в кредит, в будущем. Процентная ставка позволяет сопоставить доходы от предоставления в кредит различных по величине и по условиям предоставления сумм.
Ставка процента измеряется отношением процентного дохода к основной сумме долга. Предположим, в долг была предоставлена сумма Р с условием, что через некоторое время, например через год, будет возвращена большая сумма F, которая включает основную сумму долга плюс проценты. Процентная ставка r рассчитывается по формуле:
r = F – P (1)
P
В данном случае процентный доход (разность между F и Р) сопоставляется с исходной суммой долга.
Доходность долгового инструмента можно рассчитать и другим способом — отнесением процентного дохода к общей сумме погашения долга (F). Доходность, рассчитанную таким способом, называют доходностью на основе дисконта или дисконтной доходностью, а ставку процента — учетной или дисконтной ставкой (d). Она рассчитывается по формуле:
d = F – P (2)
F
По различным видам кредитов и займов платежи по-разному распределяются во времени. При предоставлении простой ссуды или при покупке дисконтной облигации платежи производятся в день погашения, по ссудам с фиксированными платежами и купонным облигациям — периодически, до погашения. В каком случае кредитору обеспечивается более высокая доходность? Для ответа на этот вопрос необходимо получить единообразное измерение процентной ставки по различным видам инструментов кредитного рынка. Такой мерой процентных ставок является доходность к погашению. Доходность к погашению (r) — это процентная ставка, при которой текущая стоимость будущих поступлений по долговому инструменту равна его сегодняшней стоимости. В этом определении используется концепция временной стоимости денег, смысл которой сводится к тому, что деньги, которые будут получены в будущем, стоят дешевле денег в настоящий момент времени, так как имеющиеся сейчас деньги можно инвестировать или предоставить в кредит под проценты. Когда экономисты говорят о процентных ставках, они, как правило, имеют в виду доходность к погашению.
В общем случае сегодняшняя стоимость (PV) денежной суммы (FV), которая будет получена через n лет при данной процентной ставке r, определяется по формуле:
PV = FV (3)
(1+r)n
Процесс подсчета того, сколько стоят сегодня деньги, которые будут получены в будущем, называется дисконтированием будущих доходов или приведением будущих доходов к текущему моменту времени. Выражение —
1/(1+r)n или множитель дисконтирования, показывает обменный курс денег, полученных в настоящем, на деньги, которые будут получены в будущем.
Предположим, в кредит предоставлена сумма 100 руб. на условиях возврата через год суммы 110 руб. Доходность к погашению составит 0,1, или 10%. В этом легко убедиться, рассчитав сегодняшнюю стоимость 110 руб., полученных через год при процентной ставке, равной 10% годовых. Она составляет 100 руб., поскольку именно такая сумма увеличится через год до 110 руб. при процентной ставке, равной 10%. При такой процентной ставке текущая стоимость кредита, которая в нашем примере составляет 100 руб., равна сегодняшней стоимости 110 руб.