- •Депозитарные операции банков с ценными бумагами
- •2007 Содержание
- •1 Введение
- •2 Классификация операций банков с ценными бумагами
- •3 Виды операций коммерческого банка с ценными бумагами
- •4 Депозитарные операции банка с ценными бумагами
- •4.1 Правовые основы депозитарной деятельности банков
- •4.2 Основные депозитарные операции в ценных бумагах
- •4.2.1 Инвентарные депозитарные операции
- •4.2.2 Административные операции
- •4.2.3 Информационные операции
- •4.3 Депозитарный учет. Учетные регистры затрагиваемые при совершении депозитарных операций.
- •4.3.1 Регистрационные журналы
- •4.3.2 Операционные журналы
- •4.3.3 Счета-депо
- •5 Заключение
- •6 Использованные источники
4.3.3 Счета-депо
Счет-депо - объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах Депозитария, предназначенная для учета и фиксации прав на Ценные бумаги. Счета-депо подразделяются на Счета-депо Клиентов и Счета-депо места хранения.
Счет-депо Депонентов – Счет-депо, открываемый в системе учета Депозитария и предназначенный для учета Ценных бумаг в разрезе Депонентов.
Счет-депо места хранения – Счет-депо, открываемый в системе учета Депозитария и предназначенный для учета Ценных бумаг Депонентов в разрезе мест хранения (помещенных на хранение в Депозитарий, на хранение и/или учет на Междепозитарном Счете-депо Депозитария в Стороннем Депозитарии, или учитываемых у Реестродержателя на лицевом счете Депозитария, как Номинального держателя).
По виду Депонентов Счета-депо Депонентов подразделяются на:
Счет депо Владельца – Счет-депо, предназначенный для учета и фиксации прав на Ценные бумаги, принадлежащие Клиенту на праве собственности или ином вещном праве.
Счет-депо Залогодержателя – Счет-депо, предназначенный для учета и фиксации прав на Ценные бумаги, переданные по договору залога Залогодержателю и не являющиеся собственностью залогодержателя.
Счет-депо Доверительного управляющего – Счет-депо, предназначенный для учета и фиксации прав на Ценные бумаги, переданные по договору Доверительному управляющему и не являющиеся собственностью Доверительного управляющего.
Междепозитарный Счет-депо – Счет-депо, предназначенный для учета и фиксации прав на Ценные бумаги Депозитария-депонента, переданные Депозитарию-депоненту его Клиентами в соответствии с Депозитарным договором и не являющиеся собственностью Депозитария-депонента.
Эмиссионный счет депо – Счет-депо, открываемый Эмитенту для учета Ценных бумаг, подлежащих размещению, погашенных или выкупленных с целью погашения Эмитентом.
Лицевой Счет-депо - совокупность записей, предназначенная для учета Ценных бумаг одного выпуска, находящихся на одном Счете-депо и обладающих одинаковым набором допустимых Депозитарных операций.
Раздел Счета-депо - учетный регистр Счета-депо, являющийся совокупностью Лицевых Счетов-депо, операции с которыми регламентированы одним документом или комплексом взаимосвязанных документов.
5 Заключение
Депозитарные операции являются неотъемлемой частью работы банка, приносящей дополнительный доход при хранение и учете ценных бумаг, осуществление доверительного управления, осуществление брокерских операций и осуществление иных операций.
Банк России устанавливает обязательные для банков правила проведения и учета депозитарных операций. Хранение банками сертификатов (бланков) ценных бумаг должно осуществляться в соответствии с требованиями, изложенными в нормативных актах Банка России по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях банков.
Контроль за осуществлением депозитарных операций депозитариями банков производится банком России в соответствии с федеральными законами.
При выявлении фактов осуществления банком депозитарных операций с нарушением условий осуществления Банк России вправе применить к банку-нарушителю меры, предусмотренные действующим законодательством.