- •Депозитарные операции банков с ценными бумагами
- •2007 Содержание
- •1 Введение
- •2 Классификация операций банков с ценными бумагами
- •3 Виды операций коммерческого банка с ценными бумагами
- •4 Депозитарные операции банка с ценными бумагами
- •4.1 Правовые основы депозитарной деятельности банков
- •4.2 Основные депозитарные операции в ценных бумагах
- •4.2.1 Инвентарные депозитарные операции
- •4.2.2 Административные операции
- •4.2.3 Информационные операции
- •4.3 Депозитарный учет. Учетные регистры затрагиваемые при совершении депозитарных операций.
- •4.3.1 Регистрационные журналы
- •4.3.2 Операционные журналы
- •4.3.3 Счета-депо
- •5 Заключение
- •6 Использованные источники
3 Виды операций коммерческого банка с ценными бумагами
Согласно российскому Закону «О банках и банковской деятельности» коммерческим банкам разрешается:
- выпускать, покупать, продавать, хранить ценные бумаги, осуществлять иные операции с ними;
- оказывать брокерские и консультационные услуги;
- осуществлять расчеты по поручению клиентов, в том числе по операциям с ценными бумагами;
- управлять ценными бумагами по поручению клиента (доверительные или трастовые операции).
Указанные виды деятельности охватывают широкий круг возможных операций с ценными бумагами. Вместе с тем, в силу отсутствия для банков России ограничений на проведение операций на фондовом рынке, ими могут осуществляться некоторые виды предпринимательской деятельности.
К таким видам деятельности относятся:
- брокерская деятельность;
- дилерская деятельность;
- депозитарная деятельность;
- расчетно – клиринговая деятельность по переводу ценных бумаг и денежных средств в связи с операциями с ценными бумагами;
- деятельность по ведению и хранению реестра акционеров;
- деятельность по организации торговли ценными бумагами.
Таким образом, коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве его профессионального участника – инвестиционного института.
4 Депозитарные операции банка с ценными бумагами
Депозитарная деятельность - это оказание услуг по хранению ценных бумаг и учету движения сертификатов, отражающему переход прав собственности на ценные бумаги. Депозитарные услуги может оказывать только юридическое лицо - депозитарий. Часто в качестве депозитариев выступают банки и инвестиционные компании. При этом банки осуществляют забалансовые операции с ценными бумагами.
Внебалансовые операции банков с ценными бумагами имеют место в процессе депозитарной деятельности банков.
Для того чтобы правомерно осуществлять депозитарную деятельность, необходимо получить лицензию (далее - депозитарная лицензия). Федеральная служба по финансовым рынкам выдает лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности сроком на три года.
Депозитарий - это фондовый институт, основной специализацией которого является хранение бланков документарных ценных бумаг, а также организация учета ценных бумаг и перехода прав на них.
Главная задача депозитария - обеспечить сохранность ценных бумаг или прав на ценные бумаги и действовать исключительно в интересах депонента. Депозитарий не имеет права распоряжаться ценными бумагами, управлять ими или совершать с ними какие-либо операции. В связи с тем, что находящиеся на хранении у депозитария ценные бумаги не являются его собственностью, на них не может быть обращено взыскание по его обязательствам. Депозитарную деятельность, возможно совмещать со следующими видами деятельности:
брокерская деятельность, дилерская деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и депозитарная деятельность;
клиринговая деятельность и депозитарная деятельность.
На сегодняшний день депозитарные операции актуальны в деятельности банка, так как клиенты достаточно активно передают ценные бумаги на хранение и учет, осуществление доверительного управления, брокерских операций и т.д., а банки соответственно получают доходы от проведения депозитарных операций и принимают ценные бумаги в обеспечение по выдаваемым кредитам, что дает возможность в случае не возврата кредита быстро превратить ценные бумаги в денежные средства, при условии, что это бумаги надежных эмитентов с устойчивым финансовым положением. Из вышесказанного мы видим, что проведение депозитарных операций во всех отношениях выгодно для банков.