29

Федеральное агентство связи

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

"Сибирский Государственный Университет Телекоммуникаций и Информатики"

(ГОУВПО "СибГУТИ")

кафедра экономики и финансов

Депозитарные операции банков с ценными бумагами

Выполнил: студент группы Э- 35

А.М.Пустовских

Проверил: доцент, к.э.н

Е.И.Зуева

Новосибирск

2007 Содержание

1 Введение……………………………………………………………………3

2 Классификация операций банков с ценными бумагами………………...5

3 Виды операций коммерческого банка с ценными бумагами………….11

4 Депозитарные операции банка с ценными бумагами…………………12

4.1 Правовые основы депозитарной деятельности банков……………13

• 4.2 Основные депозитарные операции в ценных бумагах……………17

4.2.1 Инвентарные депозитарные операции…………………………18

4.2.2 Административные операции…………………………………..18

 4.2.3 Информационные операции…………………………………….19

4.3 Депозитарный учет. Учетные регистры затрагиваемые при совершении депозитарных операций…...……………………………21

4.3.1 Регистрационные журналы……………………………………...22

4.3.2 Операционные журналы…………………………………………23

4.3.3 Счета-депо……………………………………………………….26

5 Заключение……………………………………………………………....28

6 Использованные источники……………………………………………..29

1 Введение

Операции с ценными бумагами имеют большое значение для банков. Банки, являясь кредитными организациями, осуществляющие привлечение и размещение средств, могут являться участниками рынка ценных бумаг. Они выступают в роли эмитентов, инвесторов, посредников. Для осуществления инвестиционной и посреднической деятельности на рынке ценных бумаг, банкам необходима кроме основной лицензии, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг, которую для банков выдает Центральный Банк России.

Депозитарные операции банков осуществляются на основании лицензии на осуществление банковских операций, выдаваемой Банком России, в случае, если данная лицензия включает в себя разрешение на операции с ценными бумагами, в том числе хранение ценных бумаг.

Объектом депозитарных отношений операций банков могут быть только

ценные бумаги, эмитированные резидентами Российской Федерации в соответствии с требованиями действующего законодательства, а также ценные

бумаги, эмитированные нерезидентами, допущенными к обращению на территории Российской Федерации в соответствии с действующим законодательством.

В России эмиссия и обращение ценных бумаг регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации (ч. I), Федеральным Законом “О рынке ценных бумаг” от 22 апреля 1996 г., законом Российской Федерации “О простом и переводном векселе” от 21 февраля 1997г., а также нормативными актами Банка России и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ).

Как известно, одной из основных задач банка является обеспечение ликвидности. Решение этой задачи может достигаться за счет специфических операций с ценными бумагами, таких как учет векселей, ломбардный кредит, операции РЕПО и другие. Управление ликвидностью может осуществляться и просто путем купли-продажи ценных бумаг. Так как банковская клиентура зачастую имеет территориальные, отраслевые или иные ограничения, имеется возможность решить проблему диверсификации вложений и, следовательно, снизить риск за счет приобретения ценных бумаг эмитированных предприятиями других отраслей или территорий.. Действия, направленные на достижение той или иной цели, имеют свои особенности, которые проявляются в используемых видах ценных бумаг, специфических методах принятия решения и техническом обеспечении.