Глава 3 Пути повышения эффективности государственных кредитов

в развитии экономики региона

В нашем финансово-экономически слабом регионе – в Туве – один из интенсивно развивающихся сфер экономики является банковский сектор. Известно, что банковская система развивается там, где хорошо развита производственная деятельность и их экономическая эффективность находится на высоком уровне. Высокие доходы населения, в первую очередь, высокие доходы предпринимателей положительно влияет на развитие банковской системы. Наша республика не выделяется среди регионов страны высоким уровнем данных показателей. Но, несмотря на низкий уровень экономической базы развития банковского сектора в Туве он сегодня в республике интенсивно развивается за счет государственных кредитов. Если исходить только из узковедомственных, банковских интересов банковской системе нет разницы, кому какой кредит предоставить, лишь бы заемщик сумел выполнить условия кредитного договора. Но перед банковским сектором, как важной составляющей экономики региона, стоит важная задача об обеспечении социально-экономического развития региона.

В основном государственными кредитами пользуются индивидуальные предприниматели, государственные кредиты не идут в производственную сферу региона, так как в первую очередь виноваты сами предприятия. Беглый взгляд на финансовое состояние предприятий республики показывает их некредитоспособность.

В 2013 году разные виды деятельности по разному внесли вклад в общую сумму убытков организаций республики. Особенно большую долю в сумме убытков имеют предприятия вида деятельности «Добыча полезных ископаемых» и составляет 55% в сумме 363,9 миллионов рублей от общей суммы убытков, доля убытков предприятий деятельности «Производство и распределение электроэнергии, газа и воды» составляет 30% в сумме 200,1 миллионов рублей, доля убытков предприятий вида «Транспорт и связь» - 22% в сумме 142,2 миллионов рублей. Суммарная доля убытков организаций трех видов составляют 97% от общей суммы убытков организаций в Республике Тыва в 2014 году. Приведенная открытая статистическая информация дет сигнал для размышления стоит ли выдавать государственные кредиты таким убыточным предприятиям. Если подумать, какие организации и предприятия являются в республике убыточными, то не трудно догадаться , что в отраслях по добыче полезных ископаемых, в производстве и распределении электроэнергии, газа и воды, транспорта и связи действуют реально функционирующие предприятия представленные золотодобытчикам, угольными разрезами, ОАО «Тываэнерго», «Тываэнергосбыт», «Тувагаз», «Кызылская ТЭЦ», «Тывасвязинформ» и некоторые другие предприятия реального сектора экономики.

Тут возникает порочный круг проблем между банковским и реальным секторами экономики республики: кредитные организации изучив финансовые результаты деятельности предприятий реального сектора не могут рискнуть их кредитовать, а нуждающиеся в денежных средствах предприятия производственной сферы не состоянии показать перед государством, кредитными организациями свою кредитоспособность и платежеспособность. В результате в республике образовалась ситуация: банки развиваются за счет населения и бюджетных организаций.

Сельское хозяйство Республики Тыва является одной из ведущих отраслей экономии республики и важнейшим звеном развития и становления агропромышленного комплекса Республики Тыва. Но дальнейшее развитие сложно представить без использования государственных кредитов.

При выделении государственных кредитов необходимо следующее:

- оценка финансово-экономических показателей предприятия, индивидуального предпринимателя других лиц и сравнение их с показателями других;

- изучение их платежеспособности.

В целях повышения эффективности государственных кредитов в развитии экономики региона возможны несколько направлений деятельности:

- совершенствование государственного кредита, упрощение процедуры оформления кредита;

- расширение долгосрочного государственного кредитования под поручительство, гарант Правительства Республики Тыва;

- изменение кредитной политики государственного кредита по отношению к региональным товаропроизводителям;

- оказание содействия в расширении торговых, межотраслевых, производственно-кооперационных связей и контактов, предпринимательской деятельности;

- применение дифференцированного подхода при кредитовании физических и юридических лиц в зависимости от социальной и экономической их значимости для развитии экономики Республики Тыва.

Таким образом, для того чтобы государственные кредиты стали эффективными и доступными, то необходимо выполнение выше предложенных направлений.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Государственный кредит является одним из звеньев финансово-кредитной системы охватывающее совокупность денежных отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физических и юридических лиц - с другой стороны, при которых государство выступает в качестве заемщика, кредитора или гаранта. Следовательно, государственный кредит - это совокупность кредитных отношений, в которых заёмщиком выступает государство в лице его органов, а кредиторами – физические и юридические лица.

Государственный кредит представляет собой совокупность отношений, по которым Российская Федерация, субъект Российской Федерации или муниципальное образование являются кредиторами или заемщиками. Государственные и муниципальные кредиты могут быть получены и предоставлены Российской Федерацией, субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями юридическим и физическим лицам, другим бюджетам, иностранным государствам, их юридическим лицам и международным организациям в пределах полномочий соответствующего уровня бюджета.

Основными целями государственного кредита является:

- решение проблем финансирования бюджетного дефицита;

- проведение региональной финансово-кредитной политики направленной на выравнивание социально-экономических условий жизни населения и функционирования региональных экономик;

- поддержка муниципальных образований в решении неотложных социально-экономических задач;

- поддержка приоритетных для экономики секторов и видов деятельности.

Государственный кредит выполняет две функции: фискальную и регулирующую.

Фискальная функция государственного кредита выражается во временном изъятии свободных денежных средств юридических и физических лиц и аккумуляции их для финансирования расходов государства. Это позволяет увеличить государственные расходы без соответствующего увеличения налогообложения.

Регулирующая функция государственного кредита выражается в его воздействии на важнейшие макроэкономические показатели: объем денежной массы, уровень инфляции, величину процентных ставок и другие показатели экономики.

Государственный кредит может иметь два вида:

1. сберегательное дело;

2. государственные займы.

Сберегательное дело относится к государственному кредиту, если привлеченные средства направляются в доходы бюджета. Независимо от формы собственности сберегательные банки действуют на коммерческой основе и мобилизированные средства формируют их кредитные ресурсы, а часть этих ресурсов направляются на приобретение государственных ценных бумаг и таким образом принадлежит к государственному кредиту.

Государственные займы являются основной формой государственного кредита. По правовому оформлению подразделяют государственные займы, которые предоставляются на основании правительственных соглашений и обеспечиваются выпуском ценных бумаг. Кредиты от правительств и других государств, Международных организаций и финансовых институтов оформляются соглашениями. С помощью ценных бумаг мобилизируются средства на финансовом рынке.

Государственный кредит имеет большое значение в развитии экономики страны. Из чрезвычайного источника доходов он давно превратился в обычный, регулярный источник пополнения централизованных публичных денежных фондов. Государственный кредит как источник финансирования различных правительственных программ, государственные займы стали альтернативой налогообложению и в этом качестве представляет собой один из важнейших инструментов финансово-экономической политики, проводимой правительством.

По итогам года с помощью государственных кредитов реализованы следующие проекты:

- по организации производства муки на базе УФСИН РФ по РТ - оборудование уже закуплено, открыли цех в конце мая 2013года;

- по производству картин и сувенирной продукции с помощью станков с ЧПУ - оборудование закуплено, производство организовано, готовится выставочная экспозиция;

- по восстановлению фермы для пород герефордской породы в селе Бурен-Хем Каа-Хемского района Республики Тыва - идут восстановительные работы, начаты проектные работы по строительству ЛЭП;

- по подключению производственных объектов и комплексных жилых застроек в Бай-Тайгинском, Тес-Хемском и Кызылском районах Республики Тыва;

- по производству упаковочной тары (полиэтиленовых пакетов) в г. Кызыле - производство организовано, трудоустроено 3 человека;

- по приобретению сельскохозяйственной техники для обеспечения производства молочной продукции - техника приобретена и используется с наступлением сезонных работ;

- по приобретению спецтехники для организации строительных работ - выиграны тендеры, приобретена техника по лизингу, трудоустроено 27 человек;

- по развитию хлебозавода в г. Кызыле;

- по созданию центров присмотра за детьми;

- по поддержке молодежных бизнес-идей (всего 21 проект: автомойка, парикмахерские, спортивный клуб и другие);

- по организации точек торгового обслуживания и общественного питания в сумонах республики;

- по популяризации роли предпринимательства в СМИ и много других проектов.

Для обеспечения доступности финансовых средств предпринимателям муниципальных образований выделено 10 миллионов рублей на развитие муниципальных фондов поддержки предпринимательства, 20 % из которых вошли в реестр микрофинансовых организаций России для привлечения в дальнейшем федеральных средств на создание системы микрофинансирования в Туве.

Результатом проделанной работы стало значительное увеличение выданных государственных кредитов субъектам предпринимательства по итогам года – в 3,8 раза по сравнению с 2011 года, муниципальными фондами поддержано 112 субъектов предпринимательства, что на 44 % больше предыдущего результата. Но все же, как показал анализ выданных кредитов в республике, то государственные кредиты осуществляются недостаточно эффективно и поэтому в целях повышения эффективности государственных кредитов в развитии экономики региона возможны несколько направлений деятельности:

- совершенствование государственного кредита, упрощение процедуры оформления кредита;

- расширение долгосрочного государственного кредитования под поручительство, гарант Правительства Республики Тыва;

- изменение кредитной политики государственного кредита по отношению к региональным товаропроизводителям;

- оказание содействия в расширении торговых, межотраслевых, производственно-кооперационных связей и контактов, предпринимательской деятельности;

- применение дифференцированного подхода при кредитовании физических и юридических лиц в зависимости от социальной и экономической их значимости для развитии экономики Республики Тыва

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативно-правовые акты Российской Федерации:

1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 5 февраля 2014г.);

2. Бюджетный кодекс Российской Федерации: от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 12 марта 2014г.);

3. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. № 146-ФЗ и часть четвертая от 18 декабря 2006 г. № 230-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 5 мая 2014г.);

4. Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» (с изменениями и дополнениями от 4 марта 2014г.);

5. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями от 28 декабря 2013 г.);

6. Федеральный закон от 29 июля 1998 г. № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями от 14 июня 2012 г.);

7. Федеральный закон от 13.12.2010г. № 357-ФЗ «О федеральном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов» (с изменениями и дополнениями от 6 ноября 2011 г.).

Нормативно-правовые акты Республики Тыва:

1. Конституция Республики Тыва принята Референдумом Республики Тыва от 6 мая 2001г. (с изменениями и дополнениями от 11 июня 2013 г. );

2. Закон Республики Тыва от 29 декабря 2004 года № 1771 ВХ-I «Об инвестиционной деятельности в Республике Тыва»;

3. Закон Республики Тыва от 6 декабря 2011 г. № 1056 ВХ-I «О республиканском бюджете Республики Тыва на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» (с изменениями и дополнениями от 5 декабря 2012 г.);

4. Закон Республики Тыва от 10 июля 2009 года № 1541 ВХ-2 «О налоговых ставках при применении упрощенной системы налогообложения»;

5. Закон Республики Тыва от 27 ноября 2003 года № 476 ВХ-1 «О налоге на имущество организаций»;

6. Закон Республики Тыва от 29 декабря 2004 года № 1771 ВХ-I «Об инвестиционной деятельности в Республике Тыва»;

7. Закон Республики Тыва от 31 декабря 2010 года № 279 ВХ-1 «О порядке предоставления государственных гарантий Республики Тыва»;

8. Постановление Правительства Республики Тыва от 7 февраля 2013 г. №74 «О приоритетном направлении деятельности Министерства экономики Республики Тыва на 2013г.»;

9. Постановление Правительства Республики Тыва от 12 ноября 2012года № 621 «Об утверждении республиканской целевой программы «Развитие малого и среднего предпринимательства в Республике Тыва на 2013-2014 годы»;

10. Постановление Правительства Республики Тыва от 12 мая 2008 года № 269 «Об утверждении порядка возмещения из республиканского бюджета Республики Тыва части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в кредитных организациях на территории Республики Тыва субъектам малого и среднего предпринимательства»;

11. Постановление Правительства Республики Тыва от 19 ноября 2010 года № 509 «Об утверждении республиканской целевой программы «Развитие внешнеэкономической деятельности и межрегиональных связей Республики Тыва на 2011-2013 годы»;

12. Постановление Правительства Республики Тыва от 12 ноября 2012г. № 621 «Об утверждении республиканской целевой программы «Развитие малого и среднего предпринимательства в Республике Тыва на 2013-2014 годы»;

13. Постановление Правительства Республики Тыва от 28 мая 2008 года № 303 «Об утверждении положения о конкурсе по отбору инновационных проектов для государственной поддержки в их реализации»;

14. Постановление Правительства Республики Тыва от 13 августа 2010 года № 349 «Об утверждении положений о предоставлении грантов начинающим малым инновационным компаниям, субсидий действующим малым инновационным компаниям и субсидий субъектам малого и среднего предпринимательства Республики Тыва на создание и (или) обеспечение деятельности центров молодежного инновационного творчества»;

15. Постановление Правительства Республики Тыва от 13 августа 2010 года № 349 «Об утверждении положений о предоставлении грантов начинающим малым инновационным компаниям, субсидий действующим малым инновационным компаниям и субсидий субъектам малого и среднего предпринимательства Республики Тыва на создание и (или) обеспечение деятельности центров молодежного инновационного творчества»;

16. Постановление Правительства Республики Тыва от 12 апреля 2012 г. №175 «Об утверждении Программы поддержки малого предпринимательства Республики Тыва на 2012-2013 годы»;

17. РЦП «Развитие инновационной деятельности в Республике Тыва на 2013 - 2014 годы».

Специальная литература: