шпоры дкб

1.Происхождение денег, их понятие, сущность и функции.

По вопросу происхождения денег существует 2 концепции:

-рационалистическая(объясняет происхождение денег соглашением между людьми,которые убедились в том ,что для обмена или менового оборота необходимы специальные инструменты.Выдвинул впервые Аристотель в работе «Никомахова этика».Субъективно психологич. Подход к вопросу происхождения денег характерен для взглядов современных экономистов-П.Самуэльсон,Дж.К.Гэлбрейт.Они считали ,что деньги –продукт соглашения между людьми.

-эволюционная-деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена ,когда из огромного товарного вида выделился особый товар выполняющий роль денег.Эту теорию выдвинул К.Маркс.

Человечеству деньги известны с древних времен,но потребность в них возникала с развитием производительских сил и производительских отношений.

Деньги - это историческая категория товарного производства, изменяющая свою форму в зависимости от условий хозяйствования. Выделившийся из всех товаров как особый товар, они сохранили за собой товарную природу, так как обладают обоими свойствами товара - стоимостью и потребительной стоимостью.

Деньги разрешили противоречия между потребительной стоимостью и стоимостью товаров, так как способны через свою стоимость выражать потребительную стоимость всех остальных товаров.

Суть денег заключается в облегчении обмена товарами и платежей в обществе, основанном на разделении труда. Сущность денег проявляется в выполняемых ими функциях. Каждая функция денег является специфическим частным выражением их сущности.

Единство функций создает представление о деньгах, как об особом специфическом товаре, участвовавшим в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества.

Существует 5 функций денег:

Деньги как мера стоимости

Деньги как мера стоимости используется для сравнения и измерения стоимости различных товаров и услуг, но не деньги делают товары соизмеримыми, а количество овеществленного человеческого труда, затраченного на производство товара.

Все товары могут быть измерены в стоимостном выражении, одним и тем же специфическом товаром, обладающим стоимостью, то есть деньгами.

Особенность функции – то, что её выполняют не условные знаки, а полноценные деньги, т.е. деньги, обладающие самостоятельной стоимостью.

Измерить стоимость чем-то лишенным стоимости невозможно, поэтому мысленно-представленные деньги выполняют эту функцию.

Измерение стоимости товара происходит до его обмена на деньги, для него нет необходимости иметь их в наличии, т.к. приравнивание продуктов труда к деньгам происходит мысленно. Поэтому, для сравнения различных товаров меж собой возникла исторически-техническая необходимость установления единицы их меры, поэтому в каждом государстве устанавливалась собственная мера стоимости – масштаб цен. Масштаб цен – это средство измеения всех товаров в денежных единицах. Например, 1900г. За 1$ давали 1,50763 золота. В 1970г. За 1$ - 0,737золота. В 1976г масштаб цен отменен и по настоящее время стоимость денежных единиц может выражаться в резервных валютах других стран ($ или евро).

Деньги как средства обращения

Обслуживают различный товарообмен в сферу, оказываемую платную услугу, а также служат средством для уплаты долгов. Сфера обращения - это необходимая стадя расширенного воспроизводства. Здесь процессы товарного обращения предст.собой единство движения товаров и денег: Т – Д – Т. Денежное выражение стоимости товаров еще не означает его реализацию. Должен произойти обмен. Деньги — посредники при обмене от начала сделки (Т — Д) до ее завершения (Д — Т). Товар является исходным и конечным пунктом обращения.

Особенность функции: Деньги постоянно находятся в сфере обращения в отличии от товаров, которые после их реализации покидает её, поэтому в процессе, в кот. деньги переходят из одних рук в другие достаточно выявляется символическое существование, т.е. использование золота становится необязательным и появляется возможность замены его знаками стоимости.

Деньги как средства платежа

Это время платежа не совпадает со временем оплаты, и товары продают в кредит, с отсрочкой платежа. При выплате зар.платы рабочим и служащим, при оплате финансовых обязательств (займ, налоги, арендная плата и т.д.). Здесь деньги являются орудием погашения разного рода долговых обязательств, причем акт погашения обязательств оторван от времени их возникновения.

(О – Т) (Т – Д) (Д - О) – это означает, что в данном случае отсутствует одновременное всречное движение товаров и денег, а погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе обмена, возникающего в процессе товарного обращения разрыв во времени может создавать опасность неплатежа со стороны должника., т.к. выполняя эту функцию, деньги способны создать кризисную ситуацию.

Характерные особенности функции:

Платеж производится не наличным, а путем безналичных перечислений.

Обеспечивают начисление зар.платы

Обеспечивается распределение внутреннего валового продукта и материальных ресурсов в обществе с помощью налогов, кредитования и финансирования.

Деньги как средства сбережения и накопления

Данную функцию деньги выполняют после реализации товаров и услуг, когда деньги временно изымаются из обращения, оседают в руках товаропроизводителей и используется для свершения покупок в будущем.

Средства накопления — денежный резерв (остатки на счетах, золотовалютные резервы). Деньги, выполняющие функцию накопления, участвуют в процессе формирования, распределения, перераспределения национального дохода, образования сбережений населения.

Особенности функции:

Быть всеобщим представителем богатства.

Её могут выполнять полноценные и реальные деньги.

Функция мировых деньег.

Мировые деньги используются в международных расчетах. Функция связана с развитием международных экономических связей, углублением международного разделения труда, созданием мирового финансового рынка и мирового капиталистического хозяйства.

В качестве мировых енег выступает золото (995 пробы) в виде слитков ориентировано весом 12гр. Оно может использоваться как резервный фонд мировых денег, как окончательное платежное средство, а также для пополнения резервов валюты.

Назначение мировых денег:

Являются международным платежным средством (при расчетах по международным балансам, особенно в случаях превышения объема платежей страны за границу над объемом поступлений из-за границы.

Являются международным покупательским средством (при прямой покупки товаров за границей и оплате их наличными, особенно при чрезвычайных ситуациях)

Служат материализацией общественного богатства (в случаях перенесения богатства из 1 страны в другую, при взимании военной контрибуции, репарации).

2.Виды денег,их особенности

В своей эволюции деньги выступаю в виде металлических, бумажных, и кредитных денег.

Металлические являются самым древнем видом. Из исторических источников известно, что изначально в обращении находились слитки металлов определённого веса и пробы подтверждающие собственную клейму. (Древний Вавилон и Египет).

В Дальнейшем расширение и развитие товарно-деннежного отношения привело к появлению монет. Монетой впервые стали называть стандартные куски металла в Риме в 279 г. До н.э.

Первым кто изобразил свой профиль на монете - Александр Македонский.

Лицевая сторона монеты «Аверс»Внутренняя сторона – «Реверс»Ребро «Гурт»

Металлические деньги можно разделить на:

Полноценные монеты Это монета содержащая драгоценные металлы в количестве соответствующей её номинальной стоимости.

Разменные монеты - это монета номинальная стоимость которой превышает стоимость содержания в ней металла. Разменная монета представляет собой дробную часть полноценной монеты,но в последствии в обращении были пущены монеты которые изготовлялись из низко пробного серебра и недрагоценных металлов

Унифицированные «стандартные монеты». Это монеты которые имеют меру стоимости как средство обращения и средства накопления.

Чеканка монет происходит в закрытом порядке из принадлежащего государству металла на государственном монетном дворе.

Это обеспечивает казне монетный доход определённый как разница между номинальной стоимостью монет и ценной содержания в ней металла.

Бумажные деньги

Первые бумажные деньги появились в Китае в 1 веке до н. э.

В России в 1769 г.

Особенность появления бумажных денег в обращении создало условие для обособления и утверждения национальной денежной системы.

Бумажные деньги – это денежные знакизаменяющие в обращении полноценные деньги.

Они выпускаются государством или другим органом для покрытия своих расходов. Не разменны на металл и наделены принудительным курсом.

Высшей авторитетной организацией является государство. Именно оно в большинстве случаев выступает эмитентом денег.

Экономическая сущность бумажных денег выпускаемых государством заключается в том, что их появление в обороте исходит не из потребностей самого товара оборота , не из за связи с обменными операциями, а из потребности самого государства о полном и частичном финансировании своих расходов не покрытыми текущими расходами.

Особенность бумажных денег в том, что они не обладают самостоятельной стоимостью в отличии от золота, которое обращается за счёт собственной стоимости.

Бумажные деньги приобретают стоимость только в процессе обращения .Пакедая каналы обращения они обесцениваются.

Эмитентами бумажных денег является государство в лице казначейства или Министерства Финансов.

Государство обладает монополией на эмиссию бумажных денег .

Бумажные деньги = казначейские билеты

Таким образом, бумажные деньги предназначены для удовлетворения потребностей покупателей в платёжных средствах и частичных средствах накопления.

Кредитные деньги.

Возникновение кредитных денег непосредственно связано с возникновением и развитием капиталистического производства.

Кредитные деньги не обладают собственной стоимости. Они являются выражением той стоимости которая заключается в товаре эквиваленте.

В своём развитии кредитные деньги выступают:

Вексель, Банкнота, Депозитные деньги (чек, электронные деньги, платёжные карточки)

Исходной формой кредитных денег является вексель

Вексель – безусловно письменное обязательство должника об уплате обозначенной на нём суммы в указанный срок.

Структура векселя:

Характеристика возникновения:

комерческие,

а) простой (обязательство платить векселедержателю определённую сумму в указанный срок)

б) Сложный вексель -тратта (приказ кредитора должнику об уплате указанной суммы 3 лицу)

финансовый - Не имеет реальной основы применения предоставления денег в долг

А) казначейский вексель (выпускается государством для покрытия бюджетного дефицита)

Б)Обеспеченный векселя

Б.1. Дружеский (Не имеет реального обеспечения выставленного взаимно для последующего учёта в банках, либо получения под их залог кредита)

Б.2 Покрытые (основанные на реальных сделках)

Вексель обладает следующими особенностями:

Бесспорность (безусловная оплата долга включая принудительную меру после оставлениянотариусом акта о протесте

Абстрактность (на векселе не указывается конкретный вид сделки а вместе с ним источник возникновения долга)

Обращаемость (используется вместо наличныхденег как платёжное средствопри передачи другим лицам с передаточной надписью)

Это создаёт возможность взаимного зачёта вексельных обязательств по индоссаменту

Вексель содержит в себе процент сохраняет стоимость к указанному сроку, но и увеличивает её.

Вексельное обращение имеет свои границы:

Ограниченный срок обращения

Им нельзя осуществлять выплату зарплаты

Он не может быть использован для обслуживания нескольких платёжных операций

Обслуживает только оптовую торговлю

Вексельное обращение вовлекает ограниченный круг лиц

Отрицательное сальдо взаимных требований гласит наличным деньгами

Границы вексельного обращения преодолевается за счёт ввода банкнотов.

Банкнота

Банкнота представляет собой кредитные деньги выпускающие комерческими банками и представляют собой вексель банка.

Их появление связано с необходимостью замены олгового обязательства в форме комерческого векселя на банковский вексель .

В отличии от векселя банкнота может осуществлять акт немедленного платежа., в том числе дробными частями.

Закрепление монопольных прав выпуска банкнот за центральным банком предаёт им государственную гарантию

Они превратились в долговые обязательства,обладающие высокой обращаемостью, то есть в обязательны законные платёжные средства на всей территории отдельно взятого государства.

В то же время банкнота как представитель денег утратило способность накапливать процент.

Банкноты эмитировали для удовлетворения потребительской сферы обращения поэтому их накопление означало опасность для экономики, а именно развития инфляции

Первичные банкноты имели двойное обеспечение:

Золотое (обменивались на золото)

Товарное (на основе коммерческих векселей)

Классические (Товарное, Золотое)

В настоящее время у банкнот отсутствую оба вида обеспечения, и они находятся под полным контролем государства.

Каналы эмиссии:

Банковское кредитование хозяйств

Банковский кредит государства

Прирост официальных валютных резервов

В настоящее время объём эмиссии векселей определяется как сумма стоимости всех векселей представленных к учёту и той величины наличных денег в которых нуждается сфера обращения.

Депозит

Они представляют собой числовые записи на счётах клиентов в банке и появляются при предъявлении владельцем векселя и его учёта в банк.

Банк вместо выплаты банкнотами открывает ему счёт на котором фиксируется причитающая сумма денег.

Данная процедура носит кредитный характер поэтому банк должен выплачивать владельцу % за счёт доходов получаемые им в результате переданных денежных средств.

Таким образом депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию %.

В отличии от банкнот и монет они не в состоянии выполнять функцию средств обращения.

Зато успешно выполняют функцию средств платежа, за счёт движения с 1 счёта на другой.

Депозитные деньги дают жизнь чекам, с помощью которых число записи на счетах приходит в движение.

Чек представляет собой разновидность переводного векселя, которое содержит безусловное распоряжение чекодателя банку о выплате чекодержателю указанной в нём сумму.

Чеки служат средством получения наличных денег в банке с расчётного счёта.

Выступают средством обращения платежа.

Разновидность чеков:

Именные (выписываются на определённое лицо без права передачи другому лицу)

Предъявительские (Обозначенная на них сумма выплачивается без указания получателя).

Ордерные (Составляются на определённое лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту)

Акцептованные (платёж на них производится после согласия банка)

Расчётный (В России он не получил должного распространения).

В России законодательно запрещено использовать ордерные чеки и на предъявителя.

Недостатки чековского обращения:

Сложности в обработке (Проверка подлинности, Взятие образцов подлинности)

Инкассация (транспортировка и хранение)

Электронные деньги

Они представляют собой систему которая посредством передачи электронных сигналов без учёта бумажных носителей осуществляют кредитные и платёжные операции.

Их достоинство :

Увеличивают скорость передачи платёжных документов

Упрощают обработку банковской корреспонденции

Снижение стоимости обработки платёжных документов.

3. Денежная масса и денежная база и скорость обращения денег.

Денежная масса и денежная база. Одним из основных количественных показателей денежного обращения является денежная масса — совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих различные связи и принадлежащих физическим и юридическим лицам и государству.

С развитием форм товарного обмена и платежно-расчетных отношений состав и структура денежной массы претерпели существенные изменения. В начале XX в. при золотом обращении структура в развитых странах была такова: золотые монеты составляли 40%, банкноты и другие кредитные деньги — 50% и остатки на счетах в кредитных учреждениях — 10% накануне Первой мировой войны — соответственно 15,22 и 63%;

Уход золотых денег сначала из внутреннего, а затем из внешнего оборота оказал серьезное влияние на структуру денежной массы. Действительные деньги (золотые) полностью исчезли из обращения, господствующее положение заняли неразменные кредитные деньги (прежде всего банкноты), выступающие в наличной и безналичной формах.

В экономически развитых странах, а позднее и в нашей стране в финансовой статистике для анализа изменений денежной массы на определенную дату и за определенный период стали использоваться денежные агрегаты: Мо, М1 М2, М3, М4

Мо включает наличные деньги, т.е. деньги вне банков — банкноты, металлические монеты, казначейские билеты (бумажные деньги, сохранившиеся в республике Джибути и некоторых др. странах).

М1 состоит из агрегата Мо и средств на расчетных, текущих и специальных счетах в кредитных организациях, во вкладах населения и предприятий в банках, а также на депозитах до востребования населения в Сбербанке.

М2 содержит агрегат М1 и срочные вклады населения в Сбербанке.

M3 равен агрегату М2 плюс сертификаты и облигации госзайма.

М4 охватывает агрегат M3 и различные формы депозитов в кредитных учреждениях.

Для определения денежной массы страны применяют разное количество агрегатов (США — четыре, Франция — два). В России для расчетов совокупной денежной массы пользуются тремя агрегатами — M0, M1, М2.

В настоящее время для характеристики денежной массы используется показатель денежная база. Он включает агрегат Мо плюс денежные средства в кассах коммерческих банков, обязательные резервы банков в Банке России и средства на корреспондентских счетах коммерческих банков в Банке России, таким образом денежная база по существу приравнивается к агрегату М2.

Денежная масса зависит от двух факторов: 1) количества денег и 2) скорости их оборота.

4. Роль денег в воспроизводственном процессе

Результаты применения и воздействие денег на различные стороны деятельности и развития общества характеризуют их роль. Разносто­роннее использование денег и их влияние на развитие страны основы­вается во многом на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а для других потребителей, которым она про­дается за деньги. Иными словами, производимая продукция принима­ет форму товара; между участниками процессов производства и реали­зации товаров складываются товарно-денежные отношения.

Роль денег прежде всего проявляется в результатах участия денег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта вели­чина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклоне­нием цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Од­нако снижение цен могут допустить производители, у которых уровень издержек ниже. Напротив, производители, у которых уровень издер­жек выше, вынуждены либо добиться снижения издержек, либо сокра­тить или прекратить производство таких товаров. Механизм ценооб­разования направлен, следовательно, на повышение эффективности производства, на снижение уровня издержек.

Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, ког­да они выполняют функцию средства обращения или средства плате­жа. При оплате приобретаемых ценностей или оказанных услуг поку­патель контролирует уровень цен и качество товаров и услуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей про­дукции. В итоге это направлено на повышение эффективности произ­водства.

Роль денег меняется в связи с изменениями условий развития эконо­мики. При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Так расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая недвижимость. Усиливается роль денег в обосно­ванной оценке имущества, а также при приобретении имущества (вклю­чая недвижимость), так как необходимо располагать соответствующей суммой денег, накопление которых требует немалых усилий.

Повышается роль денег в усилении заинтересованности в улучше­нии работы предприятий, использовании имущества, включая и возможность увеличения дивидендов. Такое повышение в нынешних ус­ловиях связано в России в некоторой мере с ограничениями государ­ственного регулирования цен. Напротив, инфляционные процессы со­провождаются ослаблением роли денег и некоторым сужением сферы их применения. В этом отношении можно выделить расширение бар­терных операций, где отсутствует оборот денег. Следует также отме­тить ограничения возможности использования денег для ссудных операций, особенно для капиталовложений в связи с опасностью обес­ценения денег.

Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предпри­ятий, в функционировании органов государства, в усилении заинтересо­ванности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.

С помощью денег можно определить не только суммарную величи­ну издержек (материалы, амортизация, электроэнергия, зарплата и др.) на производство каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты производства посредством цены отдельных видов продук­ции, всего ее объема, величину полученной прибыли.

Без использования денег, лишь по различным натуральным показа­телям определить совокупный объем затрат на изготовление отдель­ных видов продукции и совокупного ее объема не представляется воз­можным. Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на ее произ­водство, оценить выгодность производства каждого вида продукции. Тем самым создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение эффек­тивности производства.

Имущественная обособленность производителей и обусловленная этим зависимость возможности осуществления расходов от денежных поступлений усиливают заинтересованность в увеличении производства и снижении издержек. Так, для проведения требуемых затрат на изго­товление продукции (приобретение материалов, выдачу зарплаты и др.), а также для других расходов и для расширения производства предпри­ятия должны располагать соответствующими денежными средствами. Для их получения нужно увеличивать выпуск и реализацию продук­ции, снижать издержки.

Вместе с тем зависимость возможности расходования средств от ве­личины денежных поступлений побуждает к образованию запасов ма­териалов лишь в минимально необходимых размерах и к осуществлению мер по ускорению поступления выручки за реализуемую продук­цию. При недостаточности собственных средств для образования по­вышенных запасов производитель мог бы привлечь для этого кредит, но это сопряжено с дополнительными издержками (%), что нежелатель­но, поскольку такие издержки составляют прямой вычет из денежных доходов.

Успешная деятельность государственных органов по удовлетворе­нию социальных и других нужд предполагает получение для этого до­ходов (за счет налогов и других источников) и целесообразное их рас­ходование. Использование денег позволяет предпринимать меры по увязке и достижению сбалансированности величины денежных дохо­дов и расходов.

Государственные органы могут также способствовать расширению производства отдельных отраслей и видов продукции с помощью фи­нансирования капиталовложений на такие цели. Кроме того, при изъя­тии у предприятий части их доходов для государственных нужд воз­можно стимулирование развития отдельных участков хозяйства путем предоставления налоговых и других льгот. В то же время при расходо­вании государственных средств имеется возможность применять денеж­ные нормы расходов, что обусловливает необходимость экономного использования средств.

В условиях инфляции, когда покупательная способность денежной единицы подвержена изменениям, намного снижается надежность бюд­жетных планов. Напротив, применение устойчивой денежной единицы со стабильной покупательной способностью повышает надежность и обоснованность принимаемых и исполняемых бюджетных планов. Это подчеркивает значение преодоления инфляции, перехода к устойчивой денежной единице.

Денежная оплата труда рабочих и служащих, денежные доходы пред­принимателей побуждают их активизировать свое участие в процессах производства, увеличении его объема, в реализации продукции, по­скольку при таких условиях возрастают денежные доходы граждан и предпринимателей, что соответственно может способствовать повыше­нию уровня их благосостояния.

Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношени­ях с другими странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, а также для де­нежных расчетов по таким операциям.

Деньги применяются также при проведении расчетов между страна­ми в связи с кредитными и другими нетоварными операциями. Для ха­рактеристики роли денег во внешнеэкономических отношениях важно и следующее. В каждой стране периодически составляется торговый баланс, в котором сопоставляются выраженные в деньгах операции по экспорту и импорту товаров. В результате сопоставления объема экс­порта и импорта за определенный период подводятся итоги таких опе­раций в виде активного (превышение экспорта над импортом) либо пас­сивного (превышение импорта над экспортом) торговых балансов.

Данные торгового баланса используются не только для оценки сло­жившегося соотношения экспорта и импорта товаров, но и для разра­ботки и проведения мер по оптимизации соотношения экспорта и им­порта. Так, при пассивном торговом балансе предпринимаются меры по снижению импорта и увеличению экспорта, без чего оказывается не­обходимым вывоз валюты на сумму пассивного торгового баланса.

Не следует сводить роль денег во внешнеэкономических взаимоот­ношениях к оценке складывающегося положения в области экспорта-импорта, а также других нетоварных расчетов. Такие расчеты с зару­бежными контрагентами происходят в свободно конвертируемых валютах (СКВ), курсы которых (отношение валюты данной страны к валютам других стран) подвержены изменениям, что оказывает нема­лое влияние на выгодность или невыгодность экспортно-импортных операций.