Тема 15. Сущность и функции коммерческих банков

Коммерческие банки, их сфера деятельности и характеристика и роль как субъекта экономики. Законо­дательные основы деятельности банков. Цели и задачи коммерческих банков. Клиенты банков. Договор банка с клиентом. Виды банков по типу собственности, правовой организации, функцио­нальному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштаба деятельности. Правовой статус и организационная структура коммерческого банка. Принципы деятельности коммерческих банков. Функции коммерческих банков. Понятие и основные характеристики операции, услуги, деятельности коммерческого банка.

Тема 16. Операции коммерческих банков

Классификация операций коммерческих банков. Пассивные операции как основа формирования и пополнению банков­ского капитала и ресурсной базы банка. Структура банковских пассивов. Капитал коммерческого банка. Структура банковского капитала. Функции капитала: опера­тивная, защитная, регулирующая. Международные стандарты капитала. Капитал первого и второго уровней. Нормативы достаточности банковского капита­ла. Обязательства коммерческих банков. Структура банковских обязательств: депозиты, банковские кредиты, эмитированные долговые обязательства (облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты). Методы количественного и качественного анализа депозитной базы. Уровень оседания средств на банковских счетах. Средний срок хранения депозитов. Неснижаемый остаток депозитов. Методы ценообразования депозитов. Метод общего фонда средств. Метод предельных издержек.

Активные операции коммерческих банков. Сущность и экономическое значение активных операций коммерческих банков. Состав активных операций банков по экономическому содержанию. Ссудные (учетно-ссудные) операции. Виды ссудных операций. Ссуды юридическим лицам (коммерческим организациям, некоммерческим и правительственным организациям). Ссуды предпринимателям без образования юридического лица. Ссуды физическим лицам. Межбанковские ссуды. Кассовые и корреспондентские операции. Инвестиционные и фондовые операции: вложения в ценные бумаги для перепродажи с целью получения прибыли; покупка ценных бумаг с целью получения дохода в виде про­центов и ди­видендов, участия в управлении предприятием; вложения в ценные бумаги, приобретенные по операция типа репо. Вложения в основные средства и нематериальные активы. Классификация активов банка: по степени доходности; по ликвидности; по степени риска.

Посреднические и доверительные операции коммерческих банков. Сущность и значение посреднических операций коммерческих банков. Состав посреднических операций.

Валютные операции банков. Сущность и значение валютных операций коммерческих банков. Характеристика валютных операций: привлечение валютных вкладов, выдача валютных кредитов, открытие и ведение счетов резидентов и нерези­дентов в иностранной валюте и счетов нерезидентов в рублях, осуществление международных расчетов, покупка-продажа иностранной валюты и ценных бумаг в ино­странной валюте. Конверсионные операции. Валютно-обменные операции.