Тема 20. Экономические риски и методы их оценки

Банковские риски и методы их оценки. Кредитные риски и методы их расчета. Страхование кредитных рисков с помощью резерва на возможные потери по ссудам. Механизм, формирование и использование резерва на возможные потери по ссудам.

Риски, связанные с обеспечением ценных бумаг. Резервное обеспечение ценных бумаг, механизм его формирования.

Валютные риски. Экономические и технические методы страхования от валютных рисков. Роль валютной позиции в страховании от валютных рисков.

Тема 21. Прибыль коммерческого банка, условия ее формирования

Доходы коммерческого банка, проблемы их формирования. Структура затрат коммерческого банка.

Прибыль банка, механизм ее формирования и распределения.

Тема 22 . Система налогообложения коммерческих банков

Налог на прибыль и методы его исчисления. Особенности определения для банков налога на имущество и НДС.

Местные налоги, налоги на ценные бумаги, порядок исчисления и уплата.

Налог на покупку наличной валюты.

Тема 23. Анализ баланса коммерческого банка

Баланс коммерческого банка. Методы его построения. Структура баланса коммерческого банка. Анализ пассивных и активных операций, анализ прибыли коммерческого банка.

Тема 24. Несостоятельность (банкротство)

кредитной организации

Определение несостоятельности (банкротстве) кредитной организации. Условия возбуждения производства по делу о несостоятельности банкротства кредитной организации. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротстве) и основания для их применения. Порядок ликвидации кредитной организации.

Тема 25. Реструктуризация кредитных организаций

Механизм реструктуризации: присоединение, слияние, поглощение, ликвидация.

Вопросы к экзамену

1. Сущность и необходимость кредита.

2. Функции кредита.

3. Формы кредита.

4. Принципы кредитования.

5. Методы кредитования.

6. Кредитный механизм, его структура, особенности в условиях рынка России.

7. Сущность и функции финансов.

8. Финансовая политика.

9. Финансовая система страны.

10. Бюджетная система страны, модели ее построения в федеративных и унитарных государствах.

11. Международный валютный фонд: его функции, капитал, кредитная политика.

12. Международный банк реконструкции и развития, его функции.

13. Европейский банк реконструкции и развития, его функции в развитии рыночных отношений в России.

14. Валютный рынок, его участники.

15. Котировка валюты: прямая и косвенная.

16. Расчет кросс – курсов.

17. Валютные операции: спот, форвард, своп.

18. Международные корреспондентские отношения.

19. Документальное инкассо, его виды, роль в структуре международного платежного оборота.

20. Документальный аккредитив.

21. Система СВИФТ, ее роль в организации платежей на международном рынке.

22. Банковские гарантии в международном торговом обороте.

23. Кредиты поставщикам.

24. Кредиты покупателям.

25. Факторинг и форфейтинг.

26. Прогноз кассовых оборотов в регулировании денежных потоков.

27. Эмиссионные операции Центрального банка России.

28. Инфляция: экономическое содержание, виды, причины, особенности проявления в России.

29. Сущность и функции денег.

30. Денежные системы.

31. Валютная политика России.

32. Закон о Центральном банке России.

33. Денежно – кредитная политика ЦБ РФ, механизм ее реализации.

34. Центральный банк и его функции.

35. Показатели денежной массы - денежные агрегаты.

36. Резервная система Центрального банка России.

37. Закон о банках и банковской деятельности

38. Коммерческий банк, условия его регистрации.

39. Организационная структура коммерческого банка.

40. Структура органов управления коммерческим банком.

41. Филиалы и представительства коммерческого банка.

42. Структура платежного оборота коммерческого банка.

43. Формы безналичных расчетов, проблемы их совершенствования.

44. Корреспондентские отношения между коммерческими банками.

45. Экономические нормативы деятельности коммерческого банка.

46. Ликвидность баланса коммерческого банка, нормативы ликвидности.

47. Уставный капитал коммерческого банка, условия его формирования.

48. Проспект эмиссии коммерческого банка, его содержание, механизм регистрации.

49. Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков.

50. Вклады населения, условия их привлечения в коммерческие банки.

51. Облигации коммерческих банков, условия их выпуска, регистрация проспекта эмиссии.

52. Финансовые векселя коммерческих банков, механизм их обращения.

53. Межбанковские кредиты, условия их привлечения и погашения.

54. Ресурсы Центрального банка России.

55. Средства на корреспондентских счетах других банков в данном банке. Механизм их использования.

56. Депозитные и сберегательные сертификаты.

57. Кредитные операции коммерческих банков.

58. Кредитная политика коммерческих банков.

59. Кредитный договор, его роль в организации кредитных отношений.

60. Организация кредитной работы в коммерческом банке.

61. Анализ кредитоспособности заемщика.

62. Потребительские кредиты, условия их развития в России.

63. Инвестиционная политика коммерческих банков.

64. Операции коммерческих банков с векселями.

65. Лизинговые операции коммерческих банков.

66. Услуги коммерческих банков.

67. Трастовые операции коммерческих банков, условия их развития в России.

68. Банковские риски и методы их оценки. Страхование рисков.

69. Доходы коммерческого банка.

70. Расходы коммерческого банка.

71. Прибыль коммерческого банка, механизм ее распределения.

72. Система налогообложения деятельности коммерческих банков.

73. Анализ баланса коммерческого банка.

74. Фондовая биржа, ее организационное устройство, роль на рынке ценных бумаг.

75. Участники рынка ценных бумаг.

76. Функции Центрального банка России на рынке ценных бумаг.