Розділ 6 операції банків з обслуговування платіжного обороту

6.1. Загальна характеристика платіжного обороту

У сучасних умовах гроші є неодмінним атрибутом господарської діяльності. Усі операції, пов’язані з постачанням товарів, виконанням робіт та наданням послуг, завершуються грошовими розрахунками. Платежі здійснюються також при розподілі та перерозподілі грошових коштів. Діяльність банківських установ зі здійснення грошових розрахунків і платежів в економіці визначає їхню вирішальну роль в організації грошового обороту.

Грошовий оборот – це сукупність усіх грошових платежів і розрахунків, що відбуваються в економіці.

У грошовому обороті відображаються всі розрахунки між підприємствами, підприємствами і кредитною системою, підприємствами й населенням. У сфері цього обороту формуються визначені економічні відносини між всіма його учасниками. Банк виступає посередником у цих взаємовідносинах, організовуючи рух грошових коштів.

Грошовий оборот (ГО) за структурою, тобто залежно від форми грошей, поділяється на безготівковий грошовий оборот (БГО) і готівковий

_{грошовий обіг (ГГО):}

ГО = БГО + ГГО.

Безготівковий грошовий оборот – це сукупність платежів без використання готівки, які здійснюються у вигляді перерахування сум через рахунки у банківських установах.

Безготівковим шляхом здійснюються платежі підприємств за реалізовані товари і послуги, сплата податків, видача й погашення банківських кредитів, розрахунки, пов’язані зі страховими, адміністративно-судовими зобов’язаннями та ін. Безготівкові платежі опосередковують також частину грошових доходів і витрат населення.

Готівковий грошовий обіг – це сукупність платежів, які здійснюються з використанням готівкових грошей.

Готівкові гроші використовуються переважно при утворенні доходів населення (отримання заробітної плати, пенсій, стипендій та ін.) і при

_{їхньому витрачанні (купівля товарів у роздрібній торгівлі, оплата послуг,}

139

якщо вони здійснюються малими сумами, розміщення коштів у банківські вклади та ін.).

Безготівковий грошовий оборот має такі переваги порівняно з обігом готівки:

_{• прискорюється обіг грошових коштів суб’єктів господарювання;}

• зменшуються готівкові гроші в обігу, внаслідок чого значно скорочуються суспільні витрати обігу, пов’язані з друкуванням, перевезенням і зберіганням готівкових грошей;

_{• збільшуються можливості держави щодо регулювання грошової}

сфери та ін.

Безготівковий і готівковий грошовий оборот тісно пов’язані між собою, утворюючи єдиний грошовий оборот. Вихідним пунктом кругообороту готівкових грошей і безготівкових платежів є банк. У процесі кругообороту відбувається їхнє взаємне проникнення, переплетення, чергування. Зокрема, грошові кошти, які зберігаються на поточних та інших рахунках у банку, є не що інше як відображення записів і виступають у формі безготівкових розрахунків. При їхньому використанні на виплату заробітної плати, відпускних, витрат на відрядження вони з безготівкової форми перетворюються на готівкові гроші. І навпаки, готівкові гроші, які здаються підприємствами у банк, зараховуються на поточні та інші рахунки і стають засобами безготівкових розрахунків.

Основну частину сукупного грошового обороту становить платіжний оборот.

Платіжний оборот – це частина грошового обороту, в якому гроші функціонують як засіб платежу і використовуються для погашення боргових зобов’язань. Він здійснюється як у готівковій, так і у безготівковій формі. Весь безготівковий оборот є платіжним, тому що він передбачає розрив у часі руху товару в різних його різновидностях і грошових коштів, тобто функціонування грошей як засобу платежу. Відповідно економічні процеси в економіці опосередковуються переважно безготівковим платіжним оборотом.

У розвинутих країнах безготівковий грошовий оборот становить 90–

95% всього грошового обороту, а готівковий грошовий обіг – 5–10%. В Україні за станом на 01.01.2009 р. безготівковий грошовий оборот (депозити) становить 70,0%, а готівковий грошовий обіг (готівка) – 30,0% за грошовим агрегатом М0 у загальній грошовій масі (табл. 6.1).

140

Таблиця 6.1

Наявна грошова маса в обігу України в 2002 – 2008 рр.

_{(на кінець періоду, млн. грн.)}

Грошові агрегати	2002 р.		2003 р.		2004 р.		2005 р.		2006 р.		2007 р.		2008 р.
	млн. грн.	%	млн.. грн.	%	млн. грн.	%	млн. грн.	%	млн. грн.	%	млн. грн.	%	млн. грн.	%
Гроші поза банками (М0)	26434	40,8	33119	34,9	42345	33,7	60231	31,0	74984	28,7	111119	28,1	154759	30,0
Грошова маса (М1)	40281	62,1	51541	54,2	67090	53,3	98573	50,8	123276	47,2	181665	45,9	225128	43,7
Грошова маса (М2)	64321	99,2	94855	99,8	125483	99,8	193145	99,5	259413	99,4	391273	98,8	512528	99,4
Грошова маса (М3)	64870	100,0	95043	100,0	125801	100,0	194071	100,0	261063	100,0	396156	100,0	515727	100,0

* Джерело: Бюлетень Національного банку України. – 2008. – № 4. – С. 57– 58, Бюлетень Національного банку України. – 2009. – № 3. – С. 84.

Як видно з наведеної таблиці, в Україні більшість розрахунків здійснюється у безготівковій формі. У цих умовах важливе значення має подальший розвиток системи безготівкових розрахунків в економіці України. Вирішальну роль банків в організації грошового обороту визначає їхня діяльність зі здійснення грошових розрахунків і платежів. У грошовому обороті відображаються всі розрахунки між підприємствами й підприємствами, населенням і фінансово-банківською системою, підприємствами й населенням. У сфері грошового обороту формуються визначені економічні відносини між всіма його суб’єктами. Банк виступає посередником у цих взаємовідносинах, організовуючи рух грошових коштів.