4.3. Внешние риски

Коммерческие внешние риски могут быть страновыми, валютными, стихийными.

Страновый риск – опасность потерь из-за того, что иностранное государство не захочет или не сможет выполнить свои обязательства перед кредитором или инвестором по причинам, которые не относятся к обычным банковским рискам и возникают в связи с кредитованием, и инвестированием. Страновый риск складывается из экономического риска, зависящего от состояния платежного баланса и системы хозяйствования в стране, и политического риска выражающегося в опасности перевода, отказа властей от выплаты своей внешней задолженности и т.д. Оценка экономического риска производится на основании данных национальной статистики, а политического – экспертным путем.

Валютный риск – опасность валютных потерь, связанная с изменением иностранной валюты по отношению к национальным валютам при проведении международных, кредитных валют и расчетных операций. Самыми распространенным способами управления валютными рисками: 1). выбор в качестве валюты платежа своей национальной валюты 2). включение в кредитный договор о том, что сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курса валюты. 3). хеджирование валютных рисков

4). использование тактики нулевого баланса, т.е. уравновешивание активов и пассивов выраженных в слабой иностранной валюте Риск стихийных бедствий – зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и от разного рода ограничений со стороны государства – это вид риска не является исключительно банковским, но он может тем не менее решающий образом повлиять на финансовое положение банка, ограничить влияние рисков стихийных бедствий на деятельность банка – можно только путем своевременного информирования об изменении обстоятельств. Факторинговый риск связан с факторинговыми договорами.

4.4. Внутренние риски

В зависимости от характера банковских операций различают риски по: пассивным, активным и забалансовым операциям. Корректировка прибыли банка на величину возможных потерь позволяет оценить реальные результаты его деятельности.

Риски пассивных операций

С помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для реализации активных банковских операций. В связи с этим риски пассивных операций связаны с возможными изменениями в обеспечение активов ресурсами. По виду пассивных операций различают риск инфляции и риск диверсификации. Для предупреждения риска по формированию депозитов банкам следует соблюдать необходимое соотношение между пассивными и активными кредитными операциями, определять ликвидность привлекаемых на хранение ценных бумаг для повышения уровня мобильных средств и т.д.

Риски активных операций

По виду активных операций различают риски, возникающие на микро и макро уровне. Банковским рискам в той или иной степени подвержены все составные части капиталов банков. Различают: кредитный, лизинговый, факторинговый, клиринговый, и др. риски.

Кредитный риск

Представляет собой возможное падение прибыли банка и части акционерного капитала в результате не способности заёмщика погашать и обслуживать долг. Его можно дифференцировать по субъектам кредитной сделки, видам кредитов, срокам кредита. Кредитный риск зависит от внешних и внутренних факторов. Возможность управления внешними факторами ограниченны, так как они связанны с состоянием экономической среды. Основные действия по управлению кредитным рискам относятся к сфере внутренней политики банка:

- Диверсификация портфеля ссуд и инвестиций банка

- Предварительный анализ кредита способности заёмщика

- Оценка стоимости выдаваемых кредитов и контроля над кредитами выданными ранее

Своеобразным амортизатором риска служит резервный фонд, создающийся для компенсации убытков по безнадёжным кредитам. Анализ кредитного риска можно произвести на основании изучения следующих факторов:

1. Характера заёмщика (его репутация, готовность погасить долг)

2. Возможностей заёмщика погасить долг (расчёт прибыли после уплаты налогов, оценка возможности реализации активов или привлечение другого источника кредитования)

3. Анализ капитала заёмщика

4. Анализ обеспечения кредита (качество активов предоставленных как обеспечение)

5. Анализ экономической конъюнктуры и степени зависимости от неё заёмщика