- •Тема 1.1. Общие вопросы организации кассовой работы в кредитных организациях
- •1. Нормативно-правовое регулирование кассовых операций в кредитных организациях
- •2.1. Кассовое подразделение кредитной организации, структура, функции и задачи, организации работы.
- •2.2. Минимальный остаток наличных денег в операционной кассе.
- •2.3. Требования к помещениям для совершения операций с ценностями
- •3.1. Порядок обеспечения сохранности денег и других ценностей. Положение № 318-п Глава 19
- •3.2 Хранилище ценностей, порядок его открытия и закрытия. Ведение книги хранилища ценностей
- •3.3. Страхование денежной наличности операционной кассы
- •4. Ответственность должностных лиц за сохранность ценностей. Виды договоров о материальной ответственности: содержание, порядок заключения. Должностные обязанности кассовых работников
- •4.1 Ответственность должностных лиц за сохранность ценностей. Виды договоров о материальной ответственности: содержание, порядок заключения.
- •Должностные обязанности кассовых работников
- •Квалификационные требования
- •Ответственность
- •Критерии эффективности деятельности
- •Условия работы
- •5. Взаимодействие кассовых работников с бухгалтерскими работниками. Оформление полномочий работников банка на подписание документов
2.2. Минимальный остаток наличных денег в операционной кассе.
(Положение 318-П, Глава 1)
Кредитная организация распорядительным документом определяет сумму минимального остатка хранения наличных денег. В распорядительном документе кредитной организации указываются суммы минимального остатка хранения наличных денег отдельно для кредитной организации, каждого ее ВСП, расположенного на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, открывшей ВСП, и общая сумма минимального остатка хранения наличных денег, формируемая из сумм минимального остатка хранения наличных денег кредитной организации и ее ВСП, расположенных на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, открывшей ВСП.
Кредитная организация направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации), письменное сообщение о суммах минимального остатка хранения наличных денег. Письменное сообщение о суммах минимального остатка хранения наличных денег направляется филиалом также в открывшую его кредитную организацию.
Если ВСП располагается вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, открывшей ВСП, сумма минимального остатка хранения наличных денег в ВСП не включается в общую сумму минимального остатка хранения наличных денег и устанавливается отдельным распорядительным документом.
Письменное сообщение о сумме минимального остатка хранения наличных денег в ВСП, расположенном вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, открывшей ВСП, направляется кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России по месту открытия (местонахождению) ВСП (учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание ВСП).
При определении суммы минимального остатка хранения наличных денег кредитная организация учитывает особенности организации кассовой работы, объемы среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитной организации и ее ВСП, в том числе по операциям с применением программно-технических средств. Сумма минимального остатка хранения наличных денег должна обеспечивать своевременную выдачу наличных денег клиентам в начале рабочего дня. Сумма фактического остатка наличных денег на конец рабочего дня не должна быть меньше суммы минимального остатка хранения наличных денег.
Вновь создаваемая кредитная организация определяет сумму минимального остатка хранения наличных денег на основании прогнозируемых данных об обороте наличных денег, которые будут проходить через кассу кредитной организации.
Вопросы для проверки:
Что такое в кассе минимальный остаток хранения наличных денег?
Определяется ли минимальный остаток хранения наличных денег для ВСП?
Что должен обеспечивать минимальный остаток наличных денег?
Какие документы оформляет кредитная организация при установлении минимального остатка наличных денег?