Тема 5. Несостоятельность (банкротство) юридического лица

Общие положения о несостоятельности (банкротстве):

Несостоятельность (банкротство) юридических лиц регламентируется ст. 65 Гражданского Кодекса РФ и федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Несостоятельность (банкротство) юридического лица – это признанная арбитражным судом неспособность должника (кроме казенных предприятий, учреждений, политических партий и религиозных организаций) в полном объеме:

• удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам

и (или)

• исполнить обязанность по уплате обязательных платежей

Денежное обязательство – это обязанность должника уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовой сделке и (или) иному предусмотренному ГК РФ и бюджетным законодательством РФ основанию.

Обязательные платежи – налоги, сборы и иные обязательные взносы в бюджет и государственные внебюджетные фонды.

Состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей:

Состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей определяется на дату подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом.

Для возбуждения дела о банкротстве принимаются во внимание:

- по денежным обязательствам – требования, подтвержденные вступившим в законную силу решением суда;

- по уплате обязательных платежей – требования, подтвержденные решением налогового или таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества должника.

Требования кредиторов по текущим платежам (денежным обязательствам и обязательным платежам, возникшим после принятия заявления о признании должника банкротом или срок исполнения которых наступил после введения процедуры банкротства) не учитываются (не подлежат включению в Реестр требований кредиторов).

Должник - гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель, или юридическое лицо, оказавшиеся неспособными удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение срока, установленного настоящим Федеральным законом.

Конкурсные кредиторы - кредиторы по денежным обязательствам (за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, а также учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия).

Уполномоченные органы – федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления, уполномоченные представлять требования об уплате обязательных платежей и требования по денежным обязательствам.

Арбитражный управляющий:

Арбитражный управляющий - гражданин Российской Федерации, являющийся членом саморегулируемой организации арбитражных управляющих.

Классификация арбитражных управляющих:

Процедура банкротства	Арбитражный управляющий
Процедура наблюдения	Временный управляющий
Процедура внешнего управления	Внешний управляющий
Процедура финансового оздоровления	Административный управляющий
Процедура конкурсного производства	Конкурсный управляющий

Требования, предъявляемые к арбитражному управляющему:

1. Членство в саморегулируемой организации арбитражных управляющих.

2. Наличие высшего профессионального образования.

3. Стажировка в качестве помощника арбитражного управляющего не менее 2 лет, либо стаж руководящей работы не менее 1 года и стажировка не менее 6 месяцев.

4. Сдача теоретического экзамена по программе подготовки арбитражных управляющих.

5. Отсутствие наказания в виде дисквалификации либо в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

6. О тсутствие судимости за совершение умышленного преступления.

Лицо, являющееся арбитражным управляющим, вправе заниматься любой деятельностью при условии, что это не влияет на исполнение им своих обязанностей в качестве арбитражного управляющего.

Арбитражный управляющий должен заключить договор обязательного страхования своей ответственности за причинение убытков третьим лицам. Сумма страхования не может быть менее 3 млн. рублей в год. Договор заключается на срок не менее одного года и продлевается на тот же срок.

Порядок утверждения арбитражного управляющего:

Арбитражный управляющий утверждается определением арбитражного суда одновременно с введением каждой процедуры банкротства в следующем порядке:

1. Заявитель, а в дальнейшем – собрание кредиторов, направляет в арбитражный суд заявление о введение соответствующей процедуры банкротства, в котором указана кандидатура арбитражного управляющего и (или) саморегулируемая организация, из числа членов которой должен быть назначен арбитражный управляющий.

2. Саморегулируемая организация направляет в арбитражный суд информацию о соответствии выбранного арбитражного управляющего требованиям, предъявляемым по данному делу о банкротстве.

3. Арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего, соответствующего требованиям по данному делу о банкротстве.

4. Арбитражный управляющий в течение десяти дней с даты его утверждения арбитражным судом должен дополнительно застраховать свою ответственность на случай причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве.

Ответственность арбитражного управляющего:

Случай	Мера ответственности
Неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей, возложенных на арбитражного управляющего законодательством о банкротстве.	Отстранение арбитражного управляющего арбитражным судом по требованию лиц, участвующих в деле о банкротстве от исполнения его обязанностей
Нарушение арбитражным управляющим требований нормативных актов и правил профессиональной деятельности, условий членства в саморегулируемой организации.	Исключение арбитражного управляющего из данной саморегулируемой организации и на основании ее заявление отстранение арбитражным судом от исполнения своих обязанностей
Причинение в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения требований закона убытков должнику, кредиторам, иным лицам, подтвержденных вступившим в законную силу решением суда	Возмещение убытков

Саморегулируемая организация арбитражных управляющих – некоммерческая организация, которая основана на членстве, создана гражданами Российской Федерации, сведения о которой включены в единый государственный реестр саморегулируемых организаций арбитражных управляющих и целями деятельности которой являются регулирование и обеспечение деятельности арбитражных управляющих.

Основания для включения организации в Единый государственный реестр:

1. Соответствие не менее ста членов организации требованиям, предъявляемым законом к арбитражным управляющим.

2. Участие членов в не менее ста (в совокупности) процедурах банкротства, в том числе не завершенных на дату включения Единый реестр , кроме процедур банкротства по отношению к отсутствующим должникам.

3. Наличие компенсационного фонда или имущества общества взаимного страхования, которые формируются исключительно в денежной форме за счет взносов членов СРО.

Собрание кредиторов:

• Участниками собрания кредиторов с правом голоса являются конкурсные кредиторы и уполномоченные органы. В случаях участия в деле единственного конкурсного кредитора или уполномоченного органа, он принимает решения, относящиеся к компетенции собрания кредиторов.

• Конкурсный кредитор, уполномоченный орган обладает на собрании числом голосов, пропорциональных размеру их требований к общей сумме требований по денежным обязательствам и обязательным платежам, включенным в Реестр требований кредиторов на дату проведения собрания.

• Конкурсные кредиторы, чьи требования обеспечены залогом имущества должника, имеют право голоса на собраниях в ходе наблюдения, а также в ходе финансового оздоровления и конкурсного производства только в случае отказа от продажи предмета залога. В остальных случаях такие кредиторы обладают правом совещательного голоса.

Вопросы, относимые к исключительной компетенции собрания кредиторов:

1. Принятие решения о введении и об изменении срока проведения финансового оздоровления, внешнего управления и об обращении с соответствующим ходатайством в арбитражный суд.

2. Утверждение и изменение плана внешнего управления.

3. Утверждение плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности.

4. Утверждение требований к кандидатурам административного управляющего, внешнего управляющего, конкурсного управляющего.

5. Выбор саморегулируемой организации для представления в арбитражный суд кандидатур административного управляющего, внешнего управляющего, конкурсного управляющего.

6. Выбор реестродержателя из числа аккредитованных саморегулируемых организаций.

7. Принятие решения о заключении мирового соглашения.

8. Принятие решения об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

9. Принятие решений об образовании комитета кредиторов, определении его количественного состава, избрании членов комитета и о досрочном прекращении полномочий комитета.

10. Отнесение к компетенции комитета кредиторов принятия решений, принимаемых в соответствии с законом собранием кредиторов, кроме решений собрания, отнесенных к исключительной компетенции собрания.

11. Избрание представителя собрания кредиторов для участия в арбитражном процессе по делу о банкротстве.

Вопросы, относящиеся законом к исключительной компетенции собрания кредиторов не могут быть переданы для решения иным лицам или органам.

Комитет кредиторов:

• Представляет законные интересы конкурсных кредиторов, уполномоченных органов.

• Осуществляет контроль за действиями арбитражного управляющего.

• Реализует иные предоставленные собранием кредиторов полномочия.

Комитет кредиторов избирается на первом собрании кредиторов кумулятивным голосованием из числа физических лиц. Собрание может не принимать решение о его создании, если количество конкурсных кредиторов и уполномоченных органов составляет менее пятидесяти.

Количество членов комитета кредиторов – не менее трех и не более одиннадцати человек.

Решения комитета принимаются большинством голосов от общего количества членов комитета.

Комитет для участия в арбитражном процессе по делу о банкротстве вправе избирать своего представителя.

Комитет кредиторов вправе:

1. Требовать от арбитражного управляющего или руководителя должника представить информацию о финансовом состоянии должника и ходе процедур банкротства.

2. Обжаловать в арбитражный суд действия арбитражного управляющего.

3. Принимать решения о созыве собрания кредиторов.

4. Принимать решения об обращении к собранию с рекомендацией об отстранении арбитражного управляющего от исполнения его обязанностей.

5. Принимать другие решения, а также совершать иные действия в случае предоставления собранием кредиторов таких полномочий.

Р еестр требований кредиторов:

• Реестр требований кредиторов ведет арбитражный управляющий или реестродержатель.

• Решение о привлечении реестродержателя к ведению Реестра и выборе реестродержателя принимается собранием кредиторов (до даты первого собрания кредиторов это решение принимается временным управляющим).

• Реестродержателем должен быть профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению Реестра владельцев ценных бумаг. Договор с реестродержателем может быть заключен только при наличии у него договора страхования ответственности на случай причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве.

• Информация о реестродержателе должна быть представлена арбитражным управляющим в арбитражный суд не позднее чем через пять дней с даты заключения договора.

• Реестродержатель обязан возместить убытки причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением своих обязанностей. Арбитражный управляющий не несет ответственности за правильность ведения Реестра и не отвечает за совершение реестродержателем иных действий (бездействия), которые причиняют или могут причинить ущерб должнику и его кредиторам.

Р азногласия:

Разногласия о составе, о размере и об очередности удовлетворения требований, возникающие между конкурсными кредиторами, уполномоченными органами и арбитражным управляющим, рассматриваются арбитражным судом (если эти разногласия подтверждены вступившим в законную силу решением суда, они не подлежат рассмотрению арбитражным судом, а заявления о таких разногласиях подлежат возвращению без рассмотрения, за исключением разногласий, связанных с исполнением судебных актов или их пересмотром).

Разногласия об очередности, составе и размере требований о выплате выходных пособий и об оплате труда лиц, работающих по трудовым договорам, возникающие между представителем работников должника и арбитражным управляющим, рассматриваются арбитражным судом.

Процедура банкротства юридического лица:

Процедура наблюдения:

Наблюдение – процедура, применяемая к должнику в целях:

1. Обеспечения сохранности его имущества.

2. Проведения анализа финансового состояния должника.

3. Составление Реестра требований кредитора

4. Проведение первого собрания кредиторов.

Срок процедуры наблюдения – 7 месяцев (с даты вынесения арбитражным судом определения о введении наблюдения).

Меры по обеспечению сохранности имущества должника:

• по ходатайству кредитора приостанавливается производство по делам, связанным с взысканием с должника денежных средств.

• приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, в том числе снимаются аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом должника, наложенные в ходе исполнительного производства.

• не допускаются удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп либо приобретение должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли (пая).

• не допускается изъятие собственником имущества должника – унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества.

• не допускается выплата дивидендов, доходов по долям (паям), а также распределение прибыли между учредителями (участниками) должника.

• определение арбитражного суда о введении наблюдения направляется арбитражным судом в кредитные организации, с которыми у должника заключен договор банковского счета, а также в суд общей юрисдикции, главному судебному приставу по месту нахождения должника и его филиалов и представительств, в уполномоченные органы.

Анализ финансового состояния должника:

Анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также в целях определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника.

Анализ финансового состояния проводится на основании документов бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности должника, достоверность которых подтверждена аудитором, если ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности должника подлежат обязательному аудиту.

При отсутствии документов бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности должника, достоверность которых подтверждена аудитором, в том числе в связи с неисполнением должником обязанности по проведению обязательного аудита, временный управляющий для проведения анализа финансового состояния должника привлекает аудитора, оплата услуг которого осуществляется за счет средств должника.

Временный управляющий на основе анализа финансового состояния должника, в том числе результатов инвентаризации имущества должника при их наличии, анализа документов, удостоверяющих государственную регистрацию прав собственности, осуществляет обоснование возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника, обоснование целесообразности введения последующих применяемых в деле о банкротстве процедур.

Первое собрание кредиторов:

Для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение 30 календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения.

Возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд в течение 15 календарных дней со дня истечения срока для предъявления требований кредиторов.

Временный управляющий определяет дату проведения первого собрания кредиторов и уведомляет об этом всех выявленных конкурсных кредиторов, уполномоченные органы, представителя работников должника и иных лиц, имеющих право на участие в первом собрании кредиторов.

Первое собрание кредиторов должно состояться не позднее чем за 10 дней до даты окончания наблюдения.

Участниками первого собрания кредиторов с правом голоса являются конкурсные кредиторы и уполномоченные органы, требования которых были внесены в реестр требований кредиторов.

В первом собрании кредиторов принимают участие без права голоса руководитель должника, представитель учредителей (участников) должника или представитель собственника имущества должника - унитарного предприятия, представитель работников должника и представитель органа по контролю (надзору). Отсутствие указанных лиц не является основанием для признания первого собрания кредиторов недействительным.

Решение первого собрания кредиторов о процедурах, применяемых в деле о банкротстве:

1. Решение первого собрания кредиторов о введении финансового оздоровления должно содержать предлагаемый срок финансового оздоровления, утвержденные план финансового оздоровления и график погашения задолженности.

2. Решение первого собрания кредиторов о введении внешнего управления должно содержать предлагаемый срок внешнего управления.

3. В решении первого собрания кредиторов об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства также может содержаться предлагаемый срок конкурсного производства.

Окончание наблюдения:

Арбитражный суд на основании решения первого собрания кредиторов выносит определение о введении финансового оздоровления или внешнего управления, либо принимает решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, либо утверждает мировое соглашение и прекращает производство по делу о банкротстве.

Процедура финансового оздоровления:

Финансовое оздоровление – процедура банкротства, применяемая к должнику в целях:

1. Восстановления его платежеспособности;

2. Погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности.

Если с даты введения финансового оздоровления до даты рассмотрения арбитражным судом вопроса о введении внешнего управления прошло более чем восемнадцать месяцев, арбитражный суд не может вынести определение о введении внешнего управления.

Совокупный срок финансового оздоровления и внешнего управления не может превышать 2 года.

Последствия введения финансового оздоровления:

1. Требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил на дату введения финансового оздоровления, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением порядка предъявления требований к должнику.

2. Ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются.

3. Аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом должника могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве.

4. Исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям (кроме исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до даты введения финансового оздоровления решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплата вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и возмещении морального вреда) приостанавливаются.

5. Удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли (пая), выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам запрещается.

6. Прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования не допускается, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований других кредиторов.

7. Неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до даты введения финансового оздоровления, не начисляются.

Управление должником в ходе финансового оздоровления:

Органы управления должника осуществляют свои полномочия с ограничениями, в частности:

• могут только с согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) совершать сделки, в совершении которых у должника имеется заинтересованность или которые:

- связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо или косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более пяти процентов балансовой стоимости его активов на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки.

- влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника.

- влекут за собой возникновение новых обязательств должника, если размер денежных обязательств должника, возникших после введения финансового оздоровления, составляет более двадцати процентов суммы требований кредиторов, включенных в Реестр требований.

• могут только с согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) и лица (лиц), предоставившего (-их) обеспечение, принимать решение о своей реорганизации.

• могут только с согласия административного управляющего совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, которые:

- влекут за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на пять процентов суммы требований кредиторов, включенных в Реестр требований.

- связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, кроме реализации готовой продукции (работ, услуг), изготовляемой или реализуемой должником в процессе обычной хозяйственной деятельности.

- влекут за собой уступку прав требований, перевод долга, получение займов (кредитов).

• могут отчуждать имущество, являющееся предметом залога, передавать его в аренду или безвозмездное пользование другому лицу либо иным образом распоряжаться им, либо обременять предмет залога правами и притязаниями третьих лиц только с согласия кредитора, требования которого обеспечены залогом такого имущества.

Сделки, совершенные должником с нарушением этих требований, могут быть признаны недействительными по заявлению лиц, участвующих в деле о банкротстве.

График погашения задолженности:

• График погашения задолженности должен предусматривать:

- начало погашения задолженности не позднее чем через месяц после вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления.

- погашение требований кредиторов ежемесячно, пропорционально равным долям в течение года с даты начала удовлетворения требований кредиторов.

- погашение всех требований кредиторов, включенных в Реестр требований на дату проведения первого собрания кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления.

- погашение требований кредиторов первой и второй очереди не позднее чем через шесть месяцев с даты введения финансового оздоровления.

• График погашения задолженности по обязательным платежам, взимаемым в соответствии с законодательством о налогах и сборах, устанавливается в соответствии с требованиями этого законодательства.

• В утвержденный график арбитражным судом по решению собрания кредиторов могут быть внесены изменения в случаях:

- неисполнения должником графика в установленные сроки и (или) в установленных размерах.

- если размер требований, заявленных кредиторами в ходе финансового оздоровления и включенных в Реестр требований, превышает более чем на 20% размер требований, предусмотренный графиком.

В случае отказа собрания кредиторов утвердить изменения в график, собрание вправе ходатайствовать о досрочном прекращении финансового оздоровления.

• Должник вправе досрочно исполнить утвержденный график.

Основания для досрочного прекращения финансового оздоровления:

1. Непредставление в арбитражный суд в установленные сроки соглашения об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности.

2. Неоднократное или существенное (на срок более пятнадцати дней) нарушение в ходе финансового оздоровления сроков удовлетворения требований кредиторов, установленных графиком.

Процедура внешнего управления:

Внешнее управление – процедура банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности.

Внешнее управление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов.

Внешнее управление вводится на срок не более чем восемнадцать месяцев, который может быть продлен не более чем на шесть месяцев, в случае, если:

• собранием кредиторов принято решение об утверждении или изменении плана внешнего управления, в котором предусмотрен срок внешнего управления, превышающий первоначально установленный срок, но не более чем максимальный срок внешнего управления;

• собранием кредиторов по результатам рассмотрения отчета внешнего управляющего в связи с итогами внешнего управления принято решение об обращении в арбитражный суд с ходатайством о продлении внешнего управления на срок, предусмотренный решением собрания кредиторов, но не более чем максимальный срок внешнего управления.

Определение о введении или продлении срока внешнего управления подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано.

Внешнее управление не может быть продлено на срок, превышающий совокупный срок финансового оздоровления и внешнего управления.

По ходатайству собрания кредиторов или внешнего управляющего установленный срок внешнего управления может быть сокращен.

Определение о сокращении срока внешнего управления подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано.

Последствия введения внешнего управления

С даты введения внешнего управления:

1. Прекращаются полномочия руководителя должника, управление делами должника возлагается на внешнего управляющего.

2. Внешний управляющий вправе издать приказ об увольнении руководителя должника или предложить руководителю должника перейти на другую работу в порядке и на условиях, которые установлены трудовым законодательством.

3. Прекращаются полномочия органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия, полномочия руководителя должника и иных органов управления должника переходят к внешнему управляющему.

4. Отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов.

5. Вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей.

Органы управления должника в пределах компетенции, вправе принимать решения:

1. Об определении количества, номинальной стоимости объявленных акций.

2. Об увеличении уставного капитала акционерного общества путем размещения дополнительных обыкновенных акций.

3. Об обращении с ходатайством к собранию кредиторов о включении в план внешнего управления возможности дополнительной эмиссии акций.

4. Об определении порядка ведения общего собрания акционеров.

5. Об обращении с ходатайством о продаже предприятия должника.

6. О замещении активов должника.

7. Об избрании представителя учредителей (участников) должника.

8. О заключении соглашения между третьим лицом или третьими лицами и органами управления должника, уполномоченными в соответствии с учредительными документами принимать решение о заключении крупных сделок, об условиях предоставления денежных средств для исполнения обязательств должника.

Распоряжение имуществом должника:

Крупные сделки, а также сделки, в совершении которых имеется заинтересованность, заключаются внешним управляющим только с согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов).

К крупным сделкам относятся сделки или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более чем десять процентов балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения такой сделки.

Сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, признаются сделки, стороной которых являются заинтересованные лица по отношению к внешнему управляющему или конкурсному кредитору либо к должнику.

Сделки, влекущие за собой получение или выдачу займов, выдачу поручительств или гарантий, уступку прав требований, перевод долга, отчуждение или приобретение акций, долей хозяйственных товариществ и обществ, учреждение доверительного управления, совершаются внешним управляющим после согласования с собранием кредиторов (комитетом кредиторов). Указанные сделки могут заключаться внешним управляющим без согласования с собранием кредиторов (комитетом кредиторов), если возможность и условия заключения таких сделок предусмотрены планом внешнего управления.

Отказ от исполнения сделок должника

Внешний управляющий в течение трех месяцев с даты введения внешнего управления вправе отказаться от исполнения договоров и иных сделок должника.

Отказ от исполнения договоров и иных сделок должника может быть заявлен только в отношении сделок, не исполненных сторонами полностью или частично, если такие сделки препятствуют восстановлению платежеспособности должника или если исполнение должником таких сделок повлечет за собой убытки для должника по сравнению с аналогичными сделками, заключаемыми при сравнимых обстоятельствах.

Договор считается расторгнутым с даты получения всеми сторонами по такому договору заявления внешнего управляющего об отказе от исполнения договора.

Сторона по договору, в отношении которого заявлен отказ от исполнения, вправе потребовать от должника возмещения убытков, вызванных отказом от исполнения договора должника.

План внешнего управления

Не позднее чем через месяц с даты своего утверждения внешний управляющий обязан разработать план внешнего управления и представить его собранию кредиторов для утверждения.

План внешнего управления должен предусматривать меры по восстановлению платежеспособности должника, условия и порядок реализации указанных мер, расходы на их реализацию и иные расходы должника.

Платежеспособность должника признается восстановленной при отсутствии признаков банкротства.

План внешнего управления должен:

• соответствовать требованиям, установленным федеральными законами;

• предусматривать срок восстановления платежеспособности должника;

• содержать обоснование возможности восстановления платежеспособности должника в установленный срок.

План внешнего управления должен предусматривать разграничение компетенции между собранием кредиторов и комитетом кредиторов в части утверждения сделок должника, если такое разграничение не установлено собранием кредиторов или имеются основания для перераспределения компетенции между собранием кредиторов и комитетом кредиторов.

Внешний управляющий по требованию собрания кредиторов или комитета кредиторов отчитывается перед кредиторами о ходе внешнего управления и реализации плана внешнего управления.

Рассмотрение плана внешнего управления

Рассмотрение вопроса об утверждении и изменении плана внешнего управления относится к исключительной компетенции собрания кредиторов.

План внешнего управления рассматривается собранием кредиторов, которое созывается внешним управляющим не позднее чем через два месяца с даты утверждения внешнего управляющего. Внешний управляющий уведомляет конкурсных кредиторов и уполномоченные органы о дате, времени и месте проведения указанного собрания и обеспечивает возможность ознакомления с планом внешнего управления не менее чем за четырнадцать дней до даты проведения указанного собрания.

Собрание кредиторов имеет право принять одно из решений:

• об утверждении плана внешнего управления;

• об отклонении плана внешнего управления и обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;

• об отклонении плана внешнего управления. Указанное решение должно предусматривать срок созыва следующего собрания кредиторов для рассмотрения нового плана внешнего управления, при этом срок созыва собрания кредиторов не может превышать два месяца с даты принятия указанного решения;

• об отклонении плана внешнего управления и освобождении внешнего управляющего с одновременным выбором кандидатуры внешнего управляющего (указываются фамилия, имя, отчество арбитражного управляющего, наименование и адрес саморегулируемой организации, членом которой он является) или саморегулируемой организации, из числа членов которой должен быть утвержден внешний управляющий, и утверждением дополнительных требований к кандидатуре внешнего управляющего.

Утвержденный собранием кредиторов план внешнего управления представляется в арбитражный суд внешним управляющим не позднее чем через пять дней с даты проведения собрания кредиторов.

В случае, если в течение четырех месяцев с даты введения внешнего управления в арбитражный суд не представлен план внешнего управления, утвержденный собранием кредиторов, и собранием кредиторов не заявлено ходатайство, предусмотренное настоящей статьей, арбитражный суд может принять решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

План внешнего управления может быть признан недействительным полностью или частично арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве, по ходатайству лица или лиц, права и законные интересы которых были нарушены. Определение о признании недействительным полностью или частично плана внешнего управления может быть обжаловано.

План внешнего управления может быть изменен в порядке, установленном для рассмотрения плана внешнего управления.

Меры по восстановлению платежеспособности должника:

1. Перепрофилирование производства.

2. Закрытие нерентабельных производств.

3. Взыскание дебиторской задолженности.

4. Продажа части имущества должника.

5. Уступка прав требования должника.

6. Исполнение обязательств должника собственником имущества должника - унитарного предприятия, учредителями (участниками) должника либо третьим лицом или третьими лицами.

7. Увеличение уставного капитала должника за счет взносов участников и третьих лиц.

8. Размещение дополнительных обыкновенных акций должника.

9. Продажа предприятия должника.

10. Замещение активов должника

11. Иные меры по восстановлению платежеспособности должника.

Процедура конкурсного производства:

Конкурсное производство – процедура банкротства, применяемая к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Конкурсное производство вводится на срок до шести месяцев. Срок конкурсного производства может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле, не более чем на шесть месяцев.

Определение арбитражного суда о продлении срока конкурсного производства подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано.

Последствия открытия конкурсного производства:

С даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства:

1. Срок исполнения возникших до открытия конкурсного производства денежных обязательств и уплаты обязательных платежей должника считается наступившим.

2. Прекращается начисление процентов, неустоек (штрафов, пеней) и иных санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, за исключением текущих платежей, а также процентов.

3. Сведения о финансовом состоянии должника прекращают относиться к сведениям, признанным конфиденциальными или составляющим коммерческую тайну.

4. Прекращается исполнение по исполнительным документам, в том числе по исполнительным документам, исполнявшимся в ходе ранее введенных процедур, применяемых в деле о банкротстве

5. Снимаются ранее наложенные аресты на имущество должника и иные ограничения распоряжения имуществом должника.

С даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника.

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Конкурсная масса – имущество должника, на которое может быть обращено судебное взыскание в процессе конкурса, удовлетворения претензий кредиторов.

Из имущества должника, которое составляет конкурсную массу, исключаются имущество, изъятое из оборота, имущественные права, связанные с личностью должника, в том числе права, основанные на имеющейся лицензии на осуществление отдельных видов деятельности.

В составе имущества должника отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога.

Очередность удовлетворения требований кредиторов

Вне очереди за счет конкурсной массы погашаются требования кредиторов по текущим платежам преимущественно перед кредиторами, требования которых возникли до принятия заявления о признании должника банкротом.

В случае, если прекращение деятельности организации должника или ее структурных подразделений может повлечь за собой техногенные и (или) экологические катастрофы либо гибель людей, вне очереди также погашаются расходы на проведение мероприятий по недопущению возникновения указанных последствий.

Требования кредиторов по текущим платежам удовлетворяются в следующей очередности:

в первую очередь удовлетворяются требования по текущим платежам, связанным с судебными расходами по делу о банкротстве, выплатой вознаграждения арбитражному управляющему, с взысканием задолженности по выплате вознаграждения лицам, исполнявшим обязанности арбитражного управляющего в деле о банкротстве, требования по текущим платежам, связанным с оплатой деятельности лиц, привлечение которых является обязательным, в том числе с взысканием задолженности по оплате деятельности указанных лиц;

во вторую очередь удовлетворяются требования об оплате труда лиц, работающих по трудовым договорам, а также требования об оплате деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве, в том числе о взыскании задолженности по оплате деятельности данных лиц,

в третью очередь удовлетворяются требования по коммунальным платежам, эксплуатационным платежам, необходимым для осуществления деятельности должника;

в четвертую очередь удовлетворяются требования по иным текущим платежам.

Требования кредиторов по текущим платежам, относящиеся к одной очереди, удовлетворяются в порядке календарной очередности.

При рассмотрении жалобы кредитора по текущим платежам арбитражный суд при удовлетворении жалобы вправе определить размер и очередность удовлетворения требования кредитора по текущим платежам.

Требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:

в первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, компенсации морального вреда,

во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога.

Завершение конкурсного производства

После рассмотрения арбитражным судом отчета конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства, а в случае погашения требований кредиторов - определение о прекращении производства по делу о банкротстве.

Определение о завершении конкурсного производства подлежит немедленному исполнению.

Определение о прекращении производства по делу о банкротстве подлежит немедленному исполнению.

В случае вынесения определения о прекращении производства по делу о банкротстве решение арбитражного суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит дальнейшему исполнению.

Конкурсный управляющий по истечении тридцати, но не позднее шестидесяти дней с даты получения определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства должен представить указанное определение в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц.

Определение арбитражного суда о завершении конкурсного производства является основанием для внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации должника.

Соответствующая запись должна быть внесена в этот реестр не позднее чем через пять дней с даты представления указанного определения арбитражного суда в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц.

Определение арбитражного суда о завершении конкурсного производства может быть обжаловано до даты внесения записи о ликвидации должника в ЕГРЮЛ.

Обжалование определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства приостанавливает исполнение этого определения.

С даты внесения записи о ликвидации должника в единый государственный реестр юридических лиц конкурсное производство считается завершенным.

Мировое соглашение

Мировое соглашение – процедура банкротства, применяемая на любой стадии рассмотрения дела о банкротстве в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами.

• Мировое соглашение заключается в письменной форме и должно содержать положение о порядке и сроках исполнения обязательств должника в денежной форме и может содержать с согласия отдельного конкурсного кредитора и (или) уполномоченного органа:

- положения о прекращении обязательств должника путем предоставления отступного, обмена требований на доли в уставном капитале должника, акции, конвертируемые в акции, облигации или иные ценные бумаги; новации обязательства, прощения долга или иными способами, если такой способ прекращения обязательств не нарушает права иных кредиторов, требования которых включены в Реестр.

- положения об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в Реестр.

- меньший размер процентной ставки, меньший срок начисления процентной ставки или освобождение от уплаты процентов.

• Если мировое соглашение является для должника сделкой, которая совершается на основании решения органов его управления (или подлежит согласованию с ними), решение о заключении мирового соглашения от имени должника может быть принято после принятия соответствующего решения этими органами.

• При заключении мирового соглашения с участием третьих лиц, являющихся заинтересованными лицами по отношению к должнику (конкурсному управляющему, конкурсному кредитору) собрание кредиторов должно быть проинформировано о наличии и характере заинтересованности в совершении сделки, а мировое соглашение должно содержать информацию о том, что оно является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность, и определенно указывать на характер такой заинтересованности.

• Мировое соглашение может быть утверждено арбитражным судом только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди, вступает в силу с даты его утверждения.

• Определение об утверждении мирового соглашения может быть пересмотрено по вновь открывшимся обстоятельствам.

• В случае неисполнения мирового соглашения должником кредиторы вправе без расторжения мирового соглашения предъявить свои требования в размере, предусмотренном мировым соглашением, в общем порядке, установленном процессуальным законодательством.

Последствия утверждения мирового соглашения:

Утверждение мирового соглашения арбитражным судом в ходе процедур банкротства является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве.

Если мировое соглашение заключено в ходе финансового оздоровления – прекращается исполнение графика погашения задолженности.

Если мировое соглашение заключено в ходе внешнего управления – прекращается действие моратория на удовлетворение требований кредиторов.

Если мировое соглашение заключено в ходе конкурсного производства – не подлежит дальнейшему исполнению решение арбитражного суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Расторжение мирового соглашения:

Мировое соглашение может быть расторгнуто арбитражным судом в отношении всех конкурсных кредиторов и уполномоченных органов по заявлению конкурсных кредиторов и (или) уполномоченных органов, обладавших на дату утверждения мирового соглашения не менее чем одной четвертой требований конкурсных кредиторов и уполномоченных органов к должнику.

Расторжение мирового соглашения по соглашению между отдельными кредиторами и должником не допускается.

Последствия расторжения мирового соглашения:

1. Расторжение мирового соглашения является основанием возобновления производства по делу о банкротстве (кроме случаев введения процедуры банкротства по новому делу о банкротстве должника).

2. Условия мирового соглашения, предусматривающие рассрочку, отсрочку удовлетворения требований конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, а также скидку с долгов, прекращаются в отношении той части требований кредиторов, которая не была удовлетворена на дату расторжения мирового соглашения.

3. При возобновлении производства по делу о банкротстве в отношении должника вводится процедура, в ходе которой было заключено мировое соглашение. Конкурсные кредиторы и уполномоченные органы, требования которых были урегулированы мировым соглашением, вправе заявить свои требования к должнику в новом деле о банкротстве. В этом случае размер их требований определяется на основании Реестра требований кредиторов по состоянию на дату утверждения мирового соглашения, а требования кредиторов, удовлетворенные в ходе исполнения мирового соглашения, не учитываются в Реестре, кроме случая, приведенного ниже.

Отказ в утверждении мирового соглашения арбитражным судом:

Основания для отказа:

1. Неисполнение обязанности по погашению задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди.

2. Нарушение порядка заключения мирового соглашения.

3. Несоблюдение формы мирового соглашения.

4. Нарушение прав третьих лиц.

5. Противоречие условий мирового соглашения федеральным законам и иным нормативным правовым актам.

6. Наличие иных оснований ничтожности сделок, предусмотренных гражданским законодательством.

В случае вынесения арбитражным судом определения об отказе в утверждении мирового соглашения, мировое соглашение считается незаключенным.