МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Санкт-Петербургский государственный университет сервиса и экономики

Кафедра «Финансы и кредит»

Прогнозирование денежных потоков на предприятии

Методические указания по выполнению контрольной работы

для студентов специальности 080105.65 (060400) «Финансы и кредит»

Санкт-Петербург

2011

Одобрены на заседании кафедры «Финансы и кредит», протокол № 6 от 14.09.2011 г.

Одобрены и рекомендованы к изданию Учебно-методическим советом СПбГУСЭ, протокол № 5 от 24.02.2011 г.

Прогнозирование денежных потоков на предприятии Методические указания по выполнению контрольной для студентов специальности 080105.65 (060400) «Финансы и кредит» (заочной формы обучения). – / сост. В.А. Толченова СПб.: Изд-во СПбГУСЭ, 2011. – 15с.

Составитель: доц. В.А. Толченова

Рецензент: канд. эконом. наук, доцент С.П. Родионова

 Санкт-Петербургский государственный университет сервиса и экономики 2011 г.

Оглавление

ОГЛАВЛЕНИЕ 3

Введение 4

1. Цели и задачи контрольной работы 5

2. Задание для выполнения контрольных работ 5

2.1 Темы для написания теоретической части контрольной работы 6

2.2 Практическая часть контрольной работы 6

3. Методические рекомендации по выполнению контрольной работы 10

3.1 Теоретический раздел 10

3.2. Практический (расчетный) раздел. 11

4.Содержание основных разделов контрольной работы 11

5. Правила оформления контрольной работы 12

6. Литература 14

Толченова Вера Александровна 16

Введение

Курс «Прогнозирование денежных потоков на предприятии» направлен на углубленное изучение теории и практики в области финансового управления на предприятиях различных организационно-правовых форм собственности, он дает комплекс теоретических и практических знаний в области прогнозирования денежных потоков. Студент получает комплекс знаний необходимых для понимания процесса прогнозирования, основанных на различных методах и подходах.

Контрольная работа по дисциплине «Прогнозирование денежных потоков на предприятии», в 080105,65 «Финансы и кредит» заочной формы обучения.

Недостаток необходимых средств в наличной денежной форме может привести к замедлению процесса производства и обращения товара предприятия, а возможно, и к параличу его хозяйственной деятельности, как правило, выражающемуся в форме банкротства. С другой стороны, излишнее наполнение денежных каналов отвлекает средства из сферы производства, наиболее реального источника дохода.

Эффективно организованные денежные потоки являются важнейшим симптомом “финансового здоровья”, предпосылкой достижения высоких конечных результатов деятельности хозяйствующего субъекта, способствует повышению ритмичности хозяйственной и инвестиционной деятельности.

Одной из задач финансового менеджера является определение потребности в денежных средствах в краткосрочном периоде. Для этого планируются будущие наличные поступления и выплаты предприятия.

Управление денежными средствами является одним из важных направлений деятельности финансового менеджера. Планирование источников денежных средств и направлений их использования позволяет финансовому менеджеру приспособиться к ожидаемым изменениям в движении денежных средств, выявить влияние различных решений на финансовое состояние предприятия. Для выполнения этих функций необходимы профессионалы со специальной подготовкой в области финансового бизнеса - финансовые менеджеры (финансовые директора). Зная теорию финансов, основы менеджмента, финансовый менеджер, приобретая опыт, вырабатывая у себя интуицию и чутьё рынка, становится ключевой фигурой бизнеса.

1. Цели и задачи контрольной работы

Значение контрольной работы состоит в том, что при ее написании студент на основе теоретических знаний и практического опыта формирует элементы научного исследования, конкретные рекомендации и предложения по повышению эффективности функционирования предприятия в условиях рынка

Выполнение контрольной работы направлено на:

• углубление, расширение, систематизацию и закрепление теоретических знаний по соответствующей дисциплине, полученных студентами в процессе теоретической подготовки;

• приобретение и развитие навыков научно-исследовательской работы;

• развитие умений и навыков самостоятельной работы;

• овладение методикой анализа и обобщение практического опыта при исследовании вопросов в пределах избранной темы;

• освоение и закрепление навыков применения на практике рациональных приемов поиска, сбора и аналитической обработки экономической информации;

• совершенствование умений и навыков творческого изучения литературы по специальности, использование статистических данных планово-нормативной, учетной, отчетной информации;

• формирование способностей и умений самостоятельно решать конкретные задачи, определять экономически целесообразные перспективы развития.

• контрольная работа предназначена для более углубленной и творческой проработки определенной темы курса, для приобретения и развития навыков самостоятельной работы студентов в соответствии с выбранной темой.

• содержание контрольной работы и ее защита должны выявить:

• уровень овладения студентом теории курса, умения применять знания в решении конкретных вопросов, разрабатывать рекомендации и предложения;

• способность студента к самостоятельной научно-исследовательской работе и к практической деятельности по будущей специальности.