Тема 9. Аналіз банківських ризиків

Основні види ризиків. Завдання та інформаційна база аналізу. Принципи градації ризиків. Захист від ризику. Елементи управління ризиками.

Аналіз і оцінка кредитного ризику: кількісна оцінка кредитного ризику; аналіз "кредитного портфеля" по групах ризику і напрямках диверсифікації; аналіз формування резерву на покриття можливих збитків. Аналіз схильності банку до кредитного ризику. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику. Основні ризики інвестиційної діяльності. Порівняльний аналіз доходності різних видів цінних паперів. Ризик незбалансованої ліквідності по відношенню до доходності. Ризик в контексті портфеля.

Аналіз і оцінка валютного ризику: кількісна оцінка; розрахунок впливу валютного ризику на діяльність банку; прогноз валютного ризику на основі регресивного аналізу; методи управління і хеджування валютними ризиками на основі аналізу.

Аналіз ризику ліквідності. Оцінка потреби банку в ліквідних коштах на основі методу джерел і використання коштів, коефіцієнтного методу і методу структури коштів.

Аналіз схильності банку до процентного ризику. Визначення та підходи до управління ним. Аналіз і оцінка прийнятих рішень на основі GAP – аналізу (ризик тимчасового розриву) і Duration.

Література: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 9

Рекомендована література

1. Закон України “Про банки і банківську діяльність” № 2121-III. від 7 грудня 2000 року (зі змінами та доповненнями від 24.07.2009) - http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/=2121-14.

2. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні. Затверджена постановою Правління НБУ від 28.08.2001 №368 (зі змінами та доповненнями від 10.09.2009) - http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/=z0841-01.

3. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М. Герасимович, І.М. Парасій-Вергуненко та ін.; За ред. А.М. Герасимовича. ‑ К.: КНЕУ, 2005. – 599с.

4. Парасій-Вергуненко І.М. Аналіз банківської діяльності: Навч.-метод. посібник / Мін. освіти і науки України, КНЕУ. – К., 2003. – 346с.

5. Примостка Л.О. Аналіз банківської діяльності: сучасні концепції, методи та моделі. ‑ К.: КНЕУ, 2002.

6. Щибиволок З.І. Аналіз банківської діяльності: Навч. посібник. ‑ К.: Знання, 2006. – 311с.

Аналіз інвестиційних проектів

Тема 1. Поняття та види інвестиційних проектів

Інвестиції в ринковій економіці, їх суть та значення в забезпеченні розвитку підприємства. Інвестиційна діяльність підприємства. Основи інвестування. Основні категорії та визначення. Класифікація інвестицій. Законодавча та нормативна бази для інвестування в Україні.

Поняття інвестиційного проекту. Відмінність проекту від програми і плану. Необхідність інвестиційного проекту. Визначення загальних ознак проекту: кількісна вимірюваність проекту, часовий горизонт дії проекту, цільова спрямованість проектних рішень. Розвиток проекту та його життєвий цикл. Характеристика проекту як системи, визначення його елементного складу.

Класифікація інвестиційних проектів за різними ознаками: класом, сферою діяльності, типом грошового потоку, масштабом, складністю, ступенем ризику тощо. Поняття незалежних, взаємовиключаючих, умовних, замінюючих, синергічних проектів.

Поняття зовнішнього та внутрішнього середовища реалізації проекту. Учасники проекту, їх взаємодія.

Концепція проекту. Життєвий цикл проекту, його стадії. Підходи ЮНІДО та Всесвітнього банку до визначення життєвого циклу інвестиційного проекту. Ідентифікація, розробка, експертиза, переговори, реалізація та завершальна оцінка проекту. Інвестиційний процес та його етапи.

Література: 1, 2, 5, 6, 13