Тема 8. Кредитная система: состав и структура

Кредитная система— совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих определенные экономические отношения в сфере денежного оборота, кредита. Основой кредитной системы являются товарно-денежные отношения, способствующие возникновению, развитию денежного оборота, необходимостью его организации, обслуживанию, управлению.

Банковская система— совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. Экономические и правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены Банковским Кодексом РБ, другими законами и нормативными актами, действующие на территории РБ

Критерии классификации коммерческих банков:

1. По территории деятельности	международные, национальные, региональные, межрегиональные
2. По признаку собственности:	государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные (паевые), банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные.
3. По отраслевому признаку:	сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные, внешнеторговые, кооперативные.
4. По набору банковских услуг:	универсальные, специализированные.
5. По функциональным признакам:	ипотечные, инновационные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудно-сберегательные, учетные, клиринговые.
6. По срокам ссуд:	банки долгосрочных вложений (инвестиционные), банки краткосрочных вложений
7. По организационной структуре	единый банк, банковская группа, банковские объединения

Банки могут учреждаться на основе государственной, частной и смешанной форм собственности.

Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений.

Специализированные банки — банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов (трастовые банки, учетные банки и др.) или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые банки). Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств. Ссудно-сберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Инвестиционные банки — кредитные институты, специализирующиеся на долгосрочном кредитовании инвестиций. Они могут заниматься размещением выпусков новых ценных бумаг; торговлей существующими ценными бумагами; финансированием влияний и присоединений корпораций, долгосрочным кредитованием капитальных вложений. Ипотечные банки специализируются на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости — земли, строений.

Банковские операции — операции, направленные на решение задач, функций банков, т. е. отражающие банковскую деятельность. Банковские операции, как правило, связаны с движением специфического товара — денег, и поэтому они имеют свои особенности. Операции банков можно подразделить на следующие виды:

• пассивные

• активные

• посреднические

• другие

Пассивные операции — операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. С помощью пассивных операций банков формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства. Собственные средства формируются за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислением из текущих прибылей, нераспределенной прибыли и др. Привлеченные средства — путем привлечения вкладов на срок и на текущие счета. Источником привлеченных банковских ресурсов являются межбанковский кредит, а также средства, полученные путем учета и переучета векселей. В пассивных операциях центральных банков значится выпуск банкнот (эмиссия денег).

Активные операции — операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов. Среди активных операций выделяются два главных вида — кредитные (учетно-ссудные) и банковские инвестиции. Ссуды — самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий наиболее высокий риск и относительно низкую ликвидность. К активным относятся депозитные операции — размещение временно свободных средств одних банков в других банках и кредитных учреждениях; депозиты в Центральном банке для удовлетворения требований к величине обязательных и страховых резервов и др.

Посреднические операции — операции, содействующие финансовому обороту. К ним можно отнести расчетные операции, включая инкассовые и переводные; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; дилинговые операции; трастовые операции, трансфертные и другие торгово-комиссионные операции.

Другие операции банков — операции, сопутствующие деятельности банков, например, услуги по хранению, охране ценностей и др.

Депозитные операции- это операции банков (кредитных учреждений) по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты) либо на определенный срок, либо до востребования. Банковский вклад (депозит) характеризуется тем, что одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежную сумму, ценные бумаги и обязуется возвратить вкладчику вклад, а также начисленные депозитные проценты на условиях и в порядке, предусмотренных в депозитном договоре.

Валютные операции: — это сделки с валютными ценностями и связанные с:

• переходом права собственности на валютные ценности;

• использование в качестве средства платежа иностранной валюты, а также рублей при осуществлении внешнеэкономической деятельности;

• ввозом и пересылкой из-за границы и вывозом и пересылкой за границу валютных ценностей, а также осуществлением международных денежных переводов. К валютным ценностям относятся: иностранная валюта; ценные бумаги: — платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы, акции, облигации и другие) в иностранной валюте; драгоценные металлы — золото, серебро, платина и изделия из драгоценных камней.

Дилинговые операции — операции по купле-продаже иностранной валюты. Дилинг осуществляется от собственного имени за счет собственных средств либо за счет средств иных лиц в соответствии с поручениями данных лиц. Он представлен следующими формами:

• покупка-продажа у физических лиц наличной иностранной валюты, а также безналичной иностранной валюты, хранящейся на счетах физических лиц;

• покупка и продажа иностранной валюты у юридических лиц.

Трансфертные операции банков — это операции по переводу иностранной валюты или золота из одной страны в другую. К этим же операциям относятся также передача права владения именными ценными бумагами (акциями и др.) одним лицом другому, осуществляемая при помощи передаточной надписи (индоссамента).