6. Субъекты и объекты кредитных отношений.

Кредитные отношения возникают между субъектами экономики. Как и любые виды отношений, кредитные отношения предполагают наличие субъектов и объектов отношений. Под субъектом кредитной сделки понимается участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды (кредитор, заёмщик, посредник, гарант). Субъектами кредитной сделки могут быть как физические, так и юридические лица, резиденты и нерезиденты.

Кредитор – это сторона в кредитных отношениях, которая предоставляет в ссуду деньги или товары на заранее оговоренный срок и на определённых кредитным договором условиях.

Заёмщик – это другая сторона кредитных отношений, получатель ссуды, который даёт гарантию своевременного возвращения ссуженных средств кредитора.

Многообразие субъектов экономики отражается на составе кредитных отношений. В зависимости от того, кто является субъектом кредитования, выделяют следующие формы кредита:

• Государственный – государство предоставляет кредит на конкретный срок и на определённых условиях;

• Хозяйственный (коммерческий) – в кредитные отношения вступают поставщик и покупатель;

• Гражданский (личный) – непосредственными участниками кредитной сделки являются физические лица;

• Международный – одним из участников кредитных отношений выступает зарубежный субъект;

• Банковский, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов.

Под объектом кредитных отношений понимается в узком смысле вещь, под которую выдаётся ссуда или ради которой совершается сделка. В широком смысле объект – это не только вещь, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в кредите и ради которого заключается кредитная сделка. В финансовой терминологии объект кредитных отношений – это ссуженная стоимость (при капитализме – это ссудный капитал).

7. Ссудный процент.

Одной из основных категорий кредитных отношений является ссудный процент (цена кредита). Он предоставляет собой цену ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заёмщику во временное пользование с целью её производительного потребления. Специфика цены кредита состоит в том, что в отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, так как она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Полученная заёмщиком прибыль подразделяется на две части: одна присваивается заёмщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передаётся кредитору в виде ссудного процента.

На рынке кредитных ресурсов цена кредита зависит от влияния множества факторов:

• Цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило, растёт, а при подъёме снижается);

• Инфляционного процесса;

• Эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный банк при кредитовании коммерческих банков;

• Динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами;

• Сезонного производства;

• Размер государственного долга.

Посредством механизма конкуренции определяется норма ссудного процента. Она рассчитывается как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к общей сумме ссудного капитала.

С общеэкономической точки зрения ссудный процент представляет собой часть прибавочной стоимости, величина которой зависит от себестоимости продукции, представляющей собой затраты живого и овеществленного труда. В связи с этим делением прибыли на предпринимательский доход и ссудный процент происходит на рынке кредитных ресурсов в условиях жестокой конкуренции. При этом объективно возникают противоречия между ссудными и функционирующими капиталистами по вопросам соотношения уровня процента и размера дохода.