4. Условия существования кредита.

Значение кредита как экономической категории проявляется в конечных результатах его использования. Однако его существование в экономике служит результатом взаимодействия комплекса условий.

• Несовпадение по времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов отдельных товаро - производителей. В силу специфики своего производства и условий снабжения в разные периоды организации имеют разную потребность в оборотных средствах. Фактически на практике складываются разные уровни потребности в оборотных средствах. Часто у организаций не хватает собственных денежных средств, поэтому они вынуждены прибегать к кредитным ресурсам.

• Юридическая самостоятельность кредитора и заёмщика. Содержание данного условия состоит в экономической ответственности сторон в процессе реализации кредитных отношений. В рамках гражданского законадательства определены признаки хозяйственной самостоятельности.

• Заинтересованность кредитора и заёмщика в кредитных отношениях. Основным стимулом данной заинтересованности выступает процентная ставка. Её роль состоит в том, что она должна обеспечивать максимальную прибыль кредитору и давать возможность уплаты данных процентов без ущерба для заёмщика. Уровень процентной ставки зависит от множества факторов: масштабов производства, соотношения спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов и т.д.

В целом существование кредита вызвано его объективной необходимостью как составной части финансовой системы страны. Посредством кредита обеспечивается трансформация денежного капитала в ссудный капитал.

5. Принципы кредитования.

Использование кредитных ресурсов в хозяйственной деятельности делает необходимым соблюдение принципов кредитования. Известно, что соблюдение принципов в любой деятельности позволяет достичь её высокой эффективности. Именно поэтому следование принципам кредитования даёт возможность максимально эффективно вести кредитование. Основными принципами кредитования выступают:

• Срочность, предполагающая, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в определённый срок;

• Дифференцированность, предусматривающая дифференциацию процентной ставки за кредит, сроков и размера кредита, вида и размера обеспечения с учётом конкретных условий. Кредитоспособность заёмщика оказывает огромное влияние на возможность кредитования, поскольку при разных уровнях кредитоспособности уровень риска разный;

• Обеспеченность, обусловливающая необходимость гарантий возвращения долга в юридически оформленных обязательств: залового обязательства, договора гарантии, договора поручительства, договора страхования и т.д.;

• Платность и возвратность, означающие, что заёмщик, получая кредит как продукт банка, обязан не только возвратить долг, но и компенсировать ему произведённые расходы в соответствии с ценой, сложившейся на рынке и вытекающий из стратегии кредитного учреждения.

К вспомогательным принципам кредитования относят:

• Комплексность, означающую, что кредитная сделка должна учитывать состояние внешней среды - экономические и политические условия, финансовые возможности (как кредитора, так и заёмщика);

• Экономичность, характеризующую достижение наибольшей эффективности кредитных операций при наименьших кредитных вложениях. С помощью кредита должен быть создан доход, который тем больше, чем экономичнее использование кредитных ресурсов как кредитором, так и заёмщиком;

• Целенаправленность, означающая, что банк даёт деньги клиенту на осуществление конкретного проекта, обеспечивающего банку возвращение долга и уплату ссудного процента.