27. Система оброблення інформації при виконанні кредитних операцій в комерційного банку.

В межах підсистеми «Управління кредитними ресурсами банку» працівники кредитного відділу банку мають можливість виконувати такі основні функції:

-- аналіз фінансового стану позичальника, визначення його кредитоспроможності та оцінка ризику при кредитуванні;

-- формування та облік кредитних договорів;

-- ведення та коригування розпоряджень на оплату кредитів;

-- ведення та коригування строкових зобов’язань на погашення кредиту;

-- ведення та коригування процентних ставок та графіків оплати процентів по кредитному договору;

-- нарахування процентів по кредиту та облік їх сплати;

-- облік та контроль погашення кредитної заборгованості;

- аналіз кредитного портфеля, класифікація кредитів та визначення розміру резервування.

Підсистема «Управління кредитними ресурсами» має бути інтегрована з іншими функціональними підсистемами банку, зокрема з ОДБ, у якій виконують бухгалтерські проведення при наданні кредиту та при погашенні суми основного боргу і відсотків по ньому.

28. Система електронних платежів (сеп), структура та принципи її побудови.

Система електронних платежів Національного банку України (надалі - СЕП НБУ) - це загальнодержавна платіжна система, яка забезпечує здійснення розрахунків в електронній формі між банківськими установами (та їх філіями), як за дорученням клієнтів банків, так і за зобов'язаннями банків один перед одним на території України.Система електронних платежів є власністю Національного банку України та забезпечує розрахунки між банківськими установами в національній валюті України і в найбільш вживаних іноземних валютах.СЕП НБУ є закритою системою, де грошові кошти циркулюють у закритому фінансовому просторі та перебувають під суворим емісійним контролем з боку Національного банку. СЕП базується на повністю безпаперовій технології. Основним режимом роботи є обмін електронними платіжними документами та службовими повідомленнями. Основними завданнями системи електронних платежів є: - задоволення потреб економіки, що реформується та розвивається; удосконалення кредитно-монетарної політики, яку проводить НБУ, завдяки отриманню оперативної та точної інформації про переміщення грошових коштів і стан кореспондуючих рахунків; - мінімізація часу на виконання міжбанківських розрахунків та на обіг грошових коштів; - високий рівень безпеки міжбанківських розрахунків; - високий рівень внутрішнього бухгалтерського обліку і контролю. На систему електронних платежів покладається виконання наступних функцій: - проведення розрахунків між банками України в національній валюті країни та в інших іноземних валютах; - ефективне використання тимчасово вільних ресурсів банків; - контрольні функції НБУ щодо стану кореспондентських рахунків комерційних банків; - обмін електронною інформацією стосовно проведення розрахунків; - забезпечення надійності проведення розрахунків; - багатоступеневий контроль за достовірністю даних на всіх стадіях розрахунків; - багаторівневий захист інформації від несанкціонованого доступу, використання, викривлення та фальсифікації на всіх стадіях обробки.

Принципи функціонування СЕП. СЕП реалізована й функціонує відповідно до таких принципів:

• У СЕП заборонено відразу після отримання дебетових документів виконувати відповідне бухгалтерське проведення по балансу. У цих випадках проведення виконується лише після отримання згоди на проведення дебетового платежу того банку, на який він виставлений.

• СЕП забезпечує розрахунки між банками в національній та іноземних валютах.

• Транзакції відображаються на рахунках у режимі реального часу, що дозволяє учасникам розрахунків прогнозувати ліквідність.

• Транзакції, що приводять до овердрафту, блокуються в сис­темі.

• Немає будь-яких пріоритетів оброблення транзакцій, крім черговості надходження в систему.

• Ініційована транзакція не може бути відміненою.

• Ініціатива проведення транзакції належить банку, що дебетує свій рахунок. Можливість дебетувати рахунок іншого учасника СЕП належить тільки НБУ для обмеженої кількості типів транзакцій.

Якщо є потреба дебетувати рахунок іншого банку, то йому передається повідомлення через СЕП. Рахунок дебетується за згоди банку.

• Основним режимом СЕП є передача пакетів електронних платіжних документів. Система виключає наявність використання паперових технологій.

• Обмін документами організовано у вигляді технологічних циклів прийняття-передавання, величина яких залежить від поточ­них потреб.

• У регіональних управліннях НБУ ведеться транзитний рахунок для відображення транзакцій, що не були завершені протягом одного банківського дня. Це дозволяє організувати роботу учасників СЕП з урахуванням специфіки роботи кожного з них.

• Обмежень на суми транзакцій у СЕП немає. Неявними обмеженнями є: мінімальна сума — собівартість однієї транзакції, максимальна сума — наявні кошти на рахунку в НБУ.

• Кількість платіжних документів в одному пакеті не має перевищувати одну тисячу.