Методы кредитования: в разовом порядке и в режиме открытой кредитной линии. Разновидности кредитной линии.

Различают два метода банковского кредитования: 1) по обороту; 2) по остатку. При кредитовании по обороту движение кредита определяется поступлением средств и их расходованием, текущими платежами. При кредитовании по остатку – изменением остатка кредитуемых средств или затрат.

Кредитная линия представляет собой юридически оформленное соглашение между банком и заемщиком об обязанности банка предо­ставлять заемщику в течение определенного периода времени креди­ты в пределах согласованного лимита. Кредитная линия удобна для обеих сторон кредитного процесса, поскольку позволяет планировать объем используемых денежных средств, экономить время в ходе ведения переговоров и заключения нового кредитного договора. Кредитная линия позволяет заемщику заимствовать средства в пределах определенного лимита, погашать все или часть ссудных средств и производить повторное заимствова­ние в пределах срока пользования кредитной линией.

Размер кредитной линии, устанавливается на осно­вании балансовых данных заемщика о размещении оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источников их формирова­ния. Размер кредитной линии может быть рассчитан по формуле:

Р = (ПЗ + НП + ГП + ДЗ + ТО) - (КЗ + CС), (1.1.)

где Р — размер кредитной линии; ПЗ — производственные затраты;

НП — незавершенное производство; ГП — готовая продукция;

ДЗ — дебиторская задолженность; ТО — товары отгруженные;

КЗ — кредиторская задолженность; СС — собственные средства.

Кредитная линия открывается для коммерческих предприятий с устойчивым финансовым положением. Оформляется кредитная ли­ния кредитным договором. В кредитном договоре стороны могут ого­ворить изменения условий кредитования в определенных случаях.

Кредитная линия, открываемая коммерческим предприятиям, может быть рамочной, возобновляемой и невозобновляемой. Генеральное соглашение об открытии рамочной кредитной линии заключается с заемщиком для оплаты отдельных поставок товаров в рамках контрактов, реализуемых заемщиком в течение определенного периода, а также финансирования этапов осуществления затрат, связанных с реализацией целевых (коммерческих) программ заемщика.

Подробнее

Кредитование осуществляется в виде предоставления кредитов либо открытия кредитных линий с учетом движения денежных средств и потребностей Заемщиков.

Кредитование Заемщика производится на основе:

2.1. Кредитного договора ;

2.2. Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии

2.3. Договора об открытии возобновляемой кредитной линии ;

2.4. Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии и отдельных кредитных договоров и договоров об открытии невозобновляемой кредитной линии.

2.1. При заключении с Заемщиком Кредитного договора предоставление кредита осуществляется разовым зачислением денежных средств на расчетный или текущий валютный (через транзитный валютный) счет Заемщика.

По кредитным линиям устанавливаются следующие лимиты:

Лимит выдачи – общая сумма предоставленных Заемщику кредитных средств в течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного договором.

Лимит задолженности – единовременная ссудная задолженность Заемщика в течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного договором.

2.2. Возобновляемая кредитная линия устанавливает лимит задолженности и открывается Заемщику для финансирования регулярных финансово-хозяйственных операций, направленных на покрытие общего разрыва в платежном обороте промышленных, сельскохозяйственных, транспортных и торговых предприятий.

При возобновляемой кредитной линии выдача и погашение кредита производится в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора об открытии кредитной линии.

2.3. Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами или партиями товара (например, для оплаты таможенной очистки, перевалки, транспортировки и прочих расходов); регулярных финансово-хозяйственных операций, а также для покрытия периодически возникающих временных разрывов в платежном обороте торговых, промышленных, сельскохозяйственных и транспортных предприятий.

В Договоре об открытии невозобновляемой кредитной линии устанавливается максимальная сумма кредита (лимит кредитования), которую Заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока при соблюдении условий договора. При открытии невозобновляемой кредитной линии предоставление кредита производится в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования.

Невозобновляемая кредитная линия может предоставляться Заемщику двумя способами:

- зачислением денежных средств на расчетный или текущий валютный (через транзитный валютный) счет Заемщика в свободном режиме любыми траншами в течение срока действия Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии (Приложение №7);

- зачислением средств на вышеуказанный счет по установленному графику с указанием конкретных дат или периодов перечисления средств, определенных в условиях Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии (Приложения № 8, 12).

При необходимости, в том числе в случае недостаточности у Заемщика обеспечения на установленный лимит кредитования, в Договоре об открытии невозобновляемой кредитной линии возможно установление ограничения максимально допустимого остатка ссудной задолженности (лимита задолженности).

2.4. Генеральное соглашение об открытии рамочной кредитной линии заключается с Заемщиком для оплаты отдельных поставок товаров в рамках контрактов, реализуемых Заемщиком в течение определенного периода, а также финансирования этапов осуществления затрат, связанных с реализацией целевых (коммерческих) программ Заемщика. Под каждую поставку (или этап целевой (коммерческой) программы) в рамках Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии заключается отдельный Кредитный договор или Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии с установленным графиком выдачи кредита.

Как правило, обеспечение оформляется по каждому Кредитному договору (Договору об открытии невозобновляемой кредитной линии) в рамках Генерального соглашения.

При указании в Генеральном соглашении об открытии рамочной кредитной линии максимально допустимого остатка ссудной задолженности обеспечение оформляется на установленный максимально допустимый остаток ссудной задолженности с учетом начисленных на него процентов за весь период действия Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

2.1. В качестве обеспечения Банк принимает:

• Драгоценные металлы в стандартных и/или мерных слитках, соответствующие государственным и отраслевым стандартам Российской Федерации и международным стандартам качества, с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке¹ в;

• Ценные бумаги:

• государственные федеральные ценные бумаги Российской Федерации (в т.ч. ценные бумаги Банка России) и ценные бумаги Сбербанка России

• ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований в пределах установленных на них лимитов риска в соответствии с Регламентом кредиования

• долговые ликвидные ценные бумаги банков в пределах установленных на них лимитов риска

• долговые ценные бумаги корпоративных эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска / сублимитов риска,

• прочие (за исключением долговых) ценные бумаги банков и корпоративных эмитентов

• Доли участия в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью.

• Гарантии и поручительства:

• гарантии Министерства финансов Российской Федерации;

• гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований в пределах установленных на них лимитов ;

• банковские гарантии в пределах установленных на банки-контрагенты лимитов риска;

• поручительства платежеспособных предприятий и организаций с учетом лимитов и ограничений, установленных банком;

• поручительства физических лиц.

• Движимые имущественные активы:

• транспортные средства;

• машины и оборудование;

• товарно-материальные ценности, в т.ч. запасы готовой продукции, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты в обороте (переработке);

• приобретаемое движимое имущество (оборудование, транспортные средства, товарно-материальные ценности) с обязательным одновременным оформлением залога имущественных прав по контракту (договору) поставки (покупки) данного имущества.

• Недвижимые имущественные активы:

• здания (сооружения),

• воздушные и морские суда,

• суда внутреннего плавания,

• космические объекты,

• квартиры и жилые дома,

• земельные участки,

• предприятия - как имущественные комплексы.

• Имущественные права (требования):

• имущественные права по контракту (договору) на реализацию продукции или оказание услуг, при этом сроки выполнения обязательств по Договору о предоставлении кредита целесообразно синхронизировать с планируемыми сроками поступления выручки по контракту (договору);

• имущественные права по контракту (договору) поставки (покупки) движимого имущества (оформляются в обязательном порядке при залоге приобретаемого движимого имущества, в т.ч. при финансировании операций лизинга;

• имущественные права по договору лизинга (используется в обязательном порядке при финансировании операций лизинга;

• имущественные права на строящиеся площади, имущественные права по договору аренды, залог права аренды земельного участка (данные виды обеспечения используются при финансировании строительных проектов).